目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

弥兴镇人民政府是国家行政管理的基层机关，属于国家行政管理的最低层级。主要职能是在上级党委、政府和本级党委的领导下，同时受本级人大的监督，管理本行政区域内的各项行政工作，负责制定本地区经济和社会发展的总体目标，并认真组织实施；编制本地区的部门预算，报县人大代表会议审议通过，并组织实施；负责本地区的产业结构调整，落实当地群众增收致富的措施；负责本地区小集镇建设，培育和发展市场体系；负责本地区产业结构调整，负责本地区社会保障和各项社会事务工作；维护本地区社会稳定，带领本地区人民群众勤劳致富；负责全镇的基层组织建设，领导全镇各站所和村委会工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、经济发展办公室、党群服务中心、农业农村发展服务中心、综合行政执法队。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为姚安县弥兴镇人民政府（一级主管部门）的一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员63人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员37人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（离休0人，退休27人），年末学生0人，年末遗属0人。

车辆编制6辆，在编实有车辆6辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，全镇实现农业生产总值79817.57万元，同比增长7.08%；完成固定资产投资23887万元，同比增长15%以上；实现招商引资到位资金17771万元；完成一般公共预算收入1510万元，争取上级一般公共预算补助资金231万元，财政总支出2165.39万元。全镇经济发展稳中有进，“和美弥兴”建设迈出新步伐。

一、实干笃行显担当，发展答卷见实效。一年来，我们强链条、聚动能，产业融合迈出坚实步伐。产业品牌效益显著提升。建成标准化种植养殖基地3个，培育专业合作社8家，肉牛出栏1982头，实现产值10426.8万元，蔬菜复种面积达21112亩，实现产值破亿元。烟叶生产稳中有进，圆满完成1.1万亩种植面积和156万公斤收购任务。蚕桑种植面积达6235亩，蚕茧产量16.08万公斤，实现产值896.12万元。花卉产业破局势头强劲。依托林地资源发展林下花卉，成功推广滇红玫瑰1000亩、高秆月季1500棵、金雀花120亩、尤加利500亩，形成“树上储木材、树下生金银”的立体经济，“点绿成金”的发展模式得到省州高度认可，省州林下花卉产业现场会在我镇召开，“林下种花”获省委王宁书记多次点赞。通过“企业+合作社+农户”模式，推行标准化种植与保价回购，完善技术指导和产销对接，同步引入上海丽辉、天泽卉创、云南海沣农业等花卉企业，规模化种植向日葵、五代果、大飞燕等特色品种，带动70名群众就近就业增收近2万元。文旅融合实现良好开局。依托毗邻两州三县的区位优势和姚南高速开通的交通优势，挖掘民俗文化资源，初步形成“农业观光+乡村体验”文旅雏形，为后续产业融合发展奠定基础。

二、勇担使命绘蓝图，聚力奋进创未来。“十五五”时期是弥兴镇夯实发展基础、加快现代化建设的关键阶段，全镇将深入贯彻落实国家及省、州、县“十五五”规划部署，紧扣楚雄州“滇中高质量发展新高地”发展定位，立足弥兴资源禀赋和发展实际，以推动高质量发展为主题，以群众持续增收为核心，稳定粮烟、蔬菜、肉牛、蚕桑等传统产业，大力发展花卉产业，打造“花卉+”产业融合发展示范区。发挥资源优势，大力发展田园观光、乡村旅居，文旅康养，休闲垂钓等业态，深挖风、光等资源优势，推动发展新能源产业，统筹发展和安全，补短板、强弱项、扬优势，全力建设“产业兴、生态美、百姓富”的现代化新城镇。

三、持之以恒锻能力，努力建设人民满意政府。政治坚定“忠诚干”。坚持把党的领导贯穿政府工作各方面全过程，严守党的政治纪律和政治规矩，严格执行民主集中制、重大事项请示报告等制度，坚决杜绝“七个有之”，做到“五个必须”，全力以赴当好中央和省、州、县党委、政府及镇党委决策部署的执行者、行动派、实干家。扛牢责任“务实干”。我们将坚持“以实绩论英雄”，主动想、扎实干、看效果，坚决摒弃“等靠要”“推躲绕”，以“功成不必在我，功成必定有我”的决心一张蓝图绘到底。规范有序“依法干”。深入学习贯彻习近平法治思想，带头尊法学法守法用法，严格执行“三重一大”等重大行政决策程序，扎实推进政务公开和政府信息公开，依法接受人大法律监督、工作监督和政协民主监督、社会舆论监督，不断提高行政决策科学化、民主化、法治化水平。坚守底线“清廉干”。坚决履行党风廉政建设主体责任和“一岗双责”，持之以恒纠治“四风”，把政府“过紧日子”作为常态化纪律要求，严控“三公”经费和一般性支出。全面加强政府系统党风廉政建设和反腐败斗争，持续深化整治群众身边不正之风和腐败问题，让群众真正感受到清正干部、清廉政府、清朗政治就在身边，就在眼前。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县弥兴镇人民政府2025年度收入合计25353128.93元。其中：财政拨款收入24175208.81元，占总收入的95.35%；上级补助收入0元，占总收入的XX%；事业收入0元（含教育收费XX元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入1177920.12元，占总收入的4.65%。

与上年相比，收入合计减少764840.35元，下降2.93%。其中：4265075.04元，增长21.42%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入减少5029915.39元，下降81.03%。主要原因是：本年一般公共预算财政拨款收入增加，政府性基金预算财政拨款收入增加，同时其他收入减少所致。

二、支出决算情况说明

姚安县弥兴镇人民政府2025年度支出合计26380471.66元。其中：基本支出14544714.07元，占总支出的55.13%；项目支出11835757.59元，占总支出的44.87%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计减少1858479.78元，下降6.58%。其中：基本支出增加842346.63元，增长6.15%；项目支出减少2700826.41元，下降18.58%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。主要原因是：本年项目支出减少，基本支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县弥兴镇人民政府机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14544714.07元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13308534.23元，占基本支出的91.50%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1236179.84元，占基本支出的8.50%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县弥兴镇人民政府机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11835757.59元。其中：基本建设类项目支出0元。

一般公共服务支出经费781011.00元，主要用于人大事务27055.00元，其中一般行政管理事务8655.00元，代表工作18400.00元；政协事务56,966.00元，其中一般行政管理事务41966.00元，委员视察15000.00元；政府办公厅（室）及相关机构事务487039.40元，其中行政运行1000.00元，一般行政管理事务486039.40元；统计信息事务400元，其中专项普查活动400元；商贸事务14161.50元，其中招商引资14161.50元；民主党派及工商联事务4500.00元；党委办公厅（室）及相关机构事务，其中一般行政管理事务2000元；组织事务169939.10元，其中一般行政管理事务73463.10元，其他组织事务支出96476.00元；统战事务，其中华侨事务950.00元。

公共安全支出经费5000.00元，主要用于司法普法宣传支出5000.00元。

科学技术支出经费8500.00元，主要用于科学技术普及，开展

科普活动8500.00元。

文化旅游体育与传媒支出经费38100.00元，主要用于其他文化和旅游支出38100.00元。

社会保障和就业支出经费174460.00元，主要用于就业补助，其中其他就业补助支出3000.00元；社会福利154860.00元，其中殡葬10000.00元，社会福利事业单位15240.00元，养老服务129620.00元；残疾人事业，其中残疾人就业7200.00元；退役军人管理事务，其中拥军优属9400.00元。

卫生健康支出经费17297.00元，主要用于卫生健康支出，其中计划生育服务支出17297.00元。

节能环保支出经费16041.00元，主要用于森林保护修复，其中停伐补助支出16041.00元。

农林水经费支出6874057.66元，主要用于农业农村314286.05元，其中一般行政管理事务18800.00元，农业生产发展295486.05元；水利924355.12元，其中水利工程建设779355.12元，防汛5000.00元，农村水利140000.00元；巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴4293416.49元，其中农村基础设施建设2109396.38元，生产发展2184020.11元；农村综合改革1342000.00元，其中对村级公益事业建设的补助1308000.00元，对村民委员会和村党支部的补助34000.00元。

交通运输支出经费359791.49元，主要用于公路建设51339.50元，公路养护304451.99元；铁路安全4000.00元。

自然资源海洋气象等支出经费1288049.44元，主要用于自然资源利用与保护1288049.44元。

国有资本经营预算支出经费6300.00元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出6300.00元。

灾害防治及应急管理支出经费39790.00元，主要用于地质灾害防治21000.00元，自然灾害救灾补助18790.00元。

其他支出经费2227360.00元，主要用于其他政府性基金债务收入安排的支出1907360.00元；用于社会福利的彩票公益金支出320000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县弥兴镇人民政府2025年度一般公共预算财政拨款支出21941548.81元，占本年支出合计的83.18%。与上年相比增加2415715.04元，增长12.37%，完成年初预算的156.17%。主要原因是与2025年相比2024年我镇一般公共预算财政拨款收入较上年度增加，一般公共预算财政拨款支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出8780977.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的40.02%，完成年初预算的110.54%。主要用于人大事务、党委、政府办公厅（室）及相关机构事务、财政事务、纪检监察事务、党委办公厅（室）及相关机构事务的人员工资、日常公用经费和专项资金的支出；人大事务支出250267.85元，其中行政运行支出167212.85元，一般行政管理事务支出8655.00元，代表工作支出74400.00元；政协事务支出19966.00元，其中一般行政管理事务支出11966.00元，委员视察支出8000.00元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出7000350.99元，其中行政运行支出6710829.59元，一般行政管理事务支出289521.40元；统计信息事务支出400.00元，其中专项普查活动支出400.00元；商贸事务支出14161.50元，其中招商引资支出14161.50元；民主党派及工商联事务支出4500.00元，其中一般行政管理事务支出4500.00元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出1354155.32元，其中行政运行支出1334155.32元，一般行政管理事务支出20000.00元；组织事务支出137176.00元，其中一般行政管理事务支出40700.00元，其他组织事务支出96476.00元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出8500元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。年初无此项预算。主要用于科普活动8500元；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，年中上级转移支付资金增加。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出38100元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%。年初无此项预算。主要用于其他文化和旅游支出38100元；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，年中上级转移支付资金增加。

8.社会保障和就业（类）支出2125335.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.69%，完成年初预算的104.39%。主要用于行政事业单位离退休、机关事业单位养老保险等。人力资源和社会保障管理事务373865.63元，其中行政运行10500.00元，事业运行363365.63元；行政事业单位养老支出1557585.73元，其中行政单位离退休610328.40元，机关事业单位基本养老保险缴费支出945587.52元，机关事业单位职业年金缴费支出1669.81元；就业补助3000.00元，其中其他企业改革发展补助3000.00元；抚恤18103.80元，其中死亡抚恤18103.80元；社会福利154860.00

元，其中殡葬10000.00元，社会福利事业单位15240.00元，养老服务129620.00元；残疾人事业7200.00元，其中残疾人就业7200.00元；退役军人管理事务9400.00元，其中拥军优属9400.00元；其他社会保障和就业支出1320.00元。

9.卫生健康（类）支出636551.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.90%，完成年初预算的103.27%。主要用于行政事业单位医疗支出。计划生育事务：17297.00元，其中计划生育服务17297.00元；行政事业单位医疗：619254.06元，其中行政单位医疗147653.37元，事业单位医疗185484.29元，公务员医疗补助263928.40元，其他行政事业单位医疗支出22188.00元。

10.节能环保（类）支出16041元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。年初无此项预算。主要用于停伐补助16041.00元；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，本年度上级转移支付资金增加。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算，本年无支出。

12.农林水（类）支出6538577.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.80%，完成年初预算的537.67%。主要用于人员经费、日常公用经费支出和全镇在农林水项目上的各项支出。农业农村支出1484181.43元，其中一般行政管理事务18800.00元，事业运行支出1254915.38元，农业生产发展支出210466.05元；水利支出5000.00元，其中防汛5000.00元，水利技术推广474717.86元；巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴3707396.38元，其中农村基础设施建设支出2094396.38元，生产发展1613000.00元；农村综合改革1342000.00元，其中对村级公益事业建设的补助1308000.00元，对村民委员会和村党支部的补助34000.00元。造成预决算差异的主要原因是本年度上级转移支付资金农林水（类）财政拨款资金增加。

13.交通运输（类）支出304451.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。年初无此项预算。主要用于公路养护304451.99

元；造成预决算差异的主要原因是上级转移支付资金公路养护资金增加。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出1001752.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.57%。年初无此项预算。主要用于自然资源利用与保护1001752.42元；造成预决算差异的主要原因是本年度上级转移支付资金自然资源事务财政资金增加。

19.住房保障（类）支出667015元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.04%，完成年初预算的103.65%。主要用于住房公积金667015.00元；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出1824246.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.31%，完成年初预算的114.40%。应急管理事务1784456.71元，其中事业运行1784456.71元；地质灾害防治21000.00元；自然灾害救灾及恢复重建支出18790.00元；

造成预决算差异的主要原因是本年度上级转移支付资金灾害防治及应急管理财政资金增加。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算。无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为140000元，决算为135855.11元，完成年初预算的97.04%；支出决算较上年减少49356.07元，下降26.65%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为90000元，决算为85855.11元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的63.20%，完成年初预算的95.39%。公务接待费支出年初预算为50000元，决算为50000元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的36.80%，完成年初预算的100%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少62209.07元，下降42.02%；公务接待费支出决算较上年增加12853元，增长34.60%；具体是国内接待费支出决算50000元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加12853元，增长34.60%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为140000元，支出决算为135855.11元，完成年初预算的97.04%，支出决算较上年减少49356.07元，下降26.65%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为90000元，决算为85855.11元，完成年初预算的95.39%。公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为50000.00元，完成年初预算的100%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实过紧日子要求，压减公务用车运行维护费等支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少62209.07元，下降42.02%；公务接待费支出决算增加12853元，增长34.60%，具体是国内接待费支出决算50000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加12853元，增长34.60%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格落实过紧日子要求，压减公务用车运行维护费等支出，同时公务接待费较上年有所增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待112批次（其中：外事接待0批次），接待人次890人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我镇检查工作、调研等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县弥兴镇人民政府2025年机关运行经费支出1236179.84元，比上年减少3188.46元，下降0.26%，主要原因是压减一般性支出。单位机关运行经费主要用于办公费、水电费、差旅费、公务接待费等日常公用支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县弥兴镇人民政府资产总额46222311.85元，其中，流动资产2439258.86元，固定资产4087117.99元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1865735.00元（净值），其他资产37830200.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加236,437.51元，其中固定资产增加110,386.57元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额329405.11元，其中：政府采购货物支出298550元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出30855.11元。授予中小企业合同金额329405.11元，其中：授予小微企业合同金额329405.11元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县弥兴镇人民政府

2026年10月21日