目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

姚安县左门乡人民政府是国家行政管理的基层机关，属于国家行政管理的最低层级。主要职能是在上级党委、政府和本级党委、政府的领导下，同时接受本级人大的监督，管理本行政区域内的各项行政工作，负责制定本地区经济和社会发展的总体目标，并认真组织实施；编制本地区的财政财务收支计划，报县人大代表会议审议通过，并组织实施；负责调整本地区的产业结构，落实当地群众增收致富的措施；负责本地区小集镇建设，培育和发展市场体系；负责本地区社会保障和各项社会事务工作；维护本地区社会稳定，带领全乡人民群众勤劳致富；负责全乡的基层组织建设，领导全乡各站所和村委会工作。

（二）2025年度重点工作任务概述

1.坚持项目为王，坚定不移以项目投资撬动经济发展。科学谋划储备项目。坚持“项目为王、产业为本、增收为要”思路，将项目谋划与产业发展、促农增收有机结合。积极争取重大项目：年内实施投资500万元的35kV变电站项目、70万元的地索分布式光伏项目、300万元的核桃加工厂建设项目、120万元的左门大村农村公益事业财政奖补项目、150万元的左门乡人居环境提升整治项目；同时推进9亿元的花园梁子风电项目以及渔泡江重点流域水环境综合治理、农村公益事业财政奖补、集镇生活垃圾转运和处理设施建设、特色花卉种植、防火通道等重点项目前期工作，力争更多好项目、大项目落地。

2.坚持产业强乡，坚定不移以产业兴旺促农增收致富。守牢粮食安全，坚决遏制耕地“非农化”、防止“非粮化”，严厉查处乱占耕地建房行为，确保违法图斑只减不增，守住耕地保护、粮食安全两条底线。壮大优势产业：巩固烤烟产业基础地位，完成32万公斤烤烟收购任务，力争产值超1100万元；培优扶强魔芋、山药、林下中药材、贡菜、红花等特色作物，实现魔芋种植超3000亩、山药种植稳1600亩、林下中药材种植达1500亩、贡菜种植扩1000亩；夯实畜禽养殖基础，力争肉牛存栏9000头以上、生猪存栏8000头以上、黑山羊存栏15000只以上、家禽存栏60000羽以上；培育林下花卉产业，规划苤拉、左门2个“一村一品”专业村，建成500亩以上的配花核心基地，构建“种植—加工—销售—文旅”模式，打造“左门彝乡配花”品牌，建设姚安县高海拔品种配花核心产区。

3.坚持生态立乡，坚定不移以防治污染筑牢绿色屏障。 持续做优生态环境：扛牢大麦地水库水源地保护和地索渔泡江国家级水质监测重任，推进“林长制”“河长制”，强化天然林管护和森林防灭火，打击破坏森林资源行为；落实长江十年禁渔，推进水污染防治与清河行动，确保水质持续达标。 持续改善人居环境：运用“千万工程”经验，强化“五堆”“十乱”整治，推进厕所革命，落实“门前三包”责任；健全农村垃圾转运费、污水处理费收取及村组固定保洁日、红黑榜等机制，加大污染防治力度，推进宜居宜业和美乡村建设。

4.坚持共建共享，坚定不移以惠民实绩增人民福祉。 巩固拓展脱贫攻坚成果：将常态化帮扶纳入乡村振兴战略，守牢规模性返贫致贫底线，加强扶贫项目资产管理，壮大村集体经济。 加强基本民生保障：提升城乡居民社会保障水平，确保养老保险、基本医疗保险参保率100%；落实惠民政策，关爱帮扶困难群体，动态调整低保、特困供养标准，用好临时救助政策。繁荣社会事业：优先发展教育，落实义务教育“两免一补”和教育帮扶政策；落实育儿补贴、生育保险；加强乡卫生院、村卫生室管理；发展群众文化体育事业，依法维护妇女儿童权益，做好国防动员、民族宗教、档案、科协、统计等工作。

5.坚持多元治理，坚定不移以精管善治促和谐稳定。提升基层治理精度：坚持和发展新时代“枫桥经验”，推进矛盾纠纷源头化解、前端防控。提升安全监管能力：强化重点领域风险防控和隐患排查治理，加强综合行政执法、应急救援体系和队伍建设，提升灾害预警、防灾减灾、应急救援能力。守住重大风险红线：加强全民国家安全教育，依法管理宗教事务，防范渗透破坏活动，筑牢国家安全人民防线。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、平安法治办公室、社会事务办公室、党群服务中心、农业农村发展和服务中心、综合行政执法队。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为姚安县左门乡人民政府（一级主管部门）的一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员45人。包括财政拨款开支经费的：公务员18人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离0人，退休0人）。年末养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人），年末学生0人，年末遗属1人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县左门乡人民政府2025年度收入合计16736872.77元。其中：财政拨款收入15993105.73元，占总收入的95.56%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入743767.04元，占总收入的4.44%。

与上年相比，收入合计增加3408379.64元，增长25.57%。其中：财政拨款收入增加3033998.22元，增长23.41%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加374381.42元，增长101.35%。主要原因是2010101科目下的资金收入增加1595.49元、2010102科目资金收入增加1264.00元、2010108科目下的资金收入减少49000.00元、2010202科目资金收入减少3752.00元、2010205科目资金收入减少2383.00元、2010301科目资金收入减少589882.63元、2010302科目下的资金收入增加2161814.28元、2010507科目下的资金收入减少16555.00元、2010650科目下的资金收入减少199162.22元、2011199科目下的资金收入减少37272.00元、2011308科目下的资金收入增加1614.00元、2012802科目下的资金收入增加3046.00元、2013101科目下的资金收入减少20593.07元、2013202科目下的资金收入增加9050.00元、2013299科目下的资金收入增加1531.00元、2049999科目下的资金收入增加20940.00元、2060499科目下的资金收入增加16600.00元、2060702科目下的资金收入增加41500元、2070199科目下的资金收入减少162287.64元、2080150科目下的资金收入增加324554.14元、2080501科目下的资金收入增加26546.80元、2080502科目下的资金收入减少53546.80元、2080505科目下的资金收入增加86473.76元、2080506科目下的资金收入减少53322.05元、2080801科目下的资金收入增加167538.40元、2100717科目下的资金收入减少3590.00元、2101101科目下的资金收入增加1665.60元、2101102科目下的资金收入增加24538.73元、2101103科目下的资金收入增加12333.92元、2101199科目下的资金收入增加780.00元、2110507科目下的资金收入增加19530.00元、2130102科目下的资金收入增加53288.00元、2130104科目下的资金收入增加401349.08元、2130122科目下的资金收入减少167572.80元、2130126科目下的资金收入增加250000.00元、2130209科目下的资金收入减少19770.00元、2130234科目下的资金收入减少23916.00元等；政府性基金预算财政拨款收入增加607520.00元，增加6.08倍，主要原因是上年度的政府性基金只收到彩票公益金100000.00元，本年度收到5笔政府性基金，用于偿还专项债券；国有资本经营预算财政拨款收入400.00元，与上年持平；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加374381.42元，上升101.35%，主要原因是2025年收到宣传部转入地索村人居环境整治经费10000.00元、收到自然资源局转入增减挂钩项目经费700000.00元，而2024年度未收到自然资源局转入增减挂钩项目经费，所以其他收入较去年大幅增加。

二、支出决算情况说明

姚安县左门乡人民政府2025年度支出合计17113430.81元。其中：基本支出9974767.76元，占总支出的58.29%；项目支出7138663.05元，占总支出的41.71%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加2472745.19元，增长16.89%。其中：基本支出增加847816.95元，增长9.29%；项目支出增加1624928.24元，增长29.47%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2025年与2024年相比，平均在职人员数量增加，村委会干部人员补助也并入财政所发放，人员经费及公用经费较上年度相应增加，保运转方面的支出金额增加，所以基本支出增加。项目支出增加的主要原因是2025年总体项目比2024年有所增加，项目资金增加，因此项目支出较上年增多。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县左门乡人民政府机构正常运转的日常支出9974767.76元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9126599.35元，占基本支出的91.50%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费848168.41元，占基本支出的8.50%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县左门乡人民政府机构完成特定的行政工作任务或事业发展目标，开展专项业务工作的经费支出7138663.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：协商在基层项目经费2840.00元，主要用于开展院坝协商，促进政协委员与村民之间的紧密联系；四个一改革夯实基层治理基础工作项目经费66539.72元，主要用于应急救援队伍专业设备及服装的配套采购，同时也用于乡镇执法队的改造；数字乡村建设项目经费12000.00元，主要用于在本乡镇安装摄像头，推动乡村智能化建设；增减挂钩项目经费700000.00元，主要用于城乡增减拆旧兑补项目工程及相关管护费的列支；清廉楚雄建设启动专项项目经费5597.00元，主要用于推动乡镇“清廉单元”建设；县市科普服务乡村振兴项目经费40000.00元，主要用于苤拉村的产业项目帮扶；2025年美术馆、公共图书馆、文化馆免费开放补助项目经费35952.72元，主要用于利用免费开放资金，做好图书馆免费开放工作；2025年困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴项目经费4500.00元，主要用于为符合条件的残疾人发放补贴，建立保障残疾人基本生活需求长效机制，对我乡户籍符合条件的残疾人87人足额发放残疾人两项补贴；2025年驻村第一书记和乡镇队长工作经费项目支出35000.00元，主要用于左门乡5个村第一书记开展工作相关支出；毕叭村半山坡组抗旱应急供水工程项目资金200000.00元，主要用于毕叭村半山坡组应急供水工程设施的建设，保障村民生活及农业用水安全；左门乡农村生活治理项目资金250000.00元，主要用于左门乡内污水管网建设与改造，提升环境卫生等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县左门乡人民政府2025年度一般公共预算财政拨款支出15285185.73元，占本年支出合计的91.33%。与上年相比增加2426478.22元，增长18.87%，完成年初预算的152.85%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6963744.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的45.56%，完成年初预算的122.96%。主要用于人大事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、财政事务、纪检监察事务、民宗事务、党委办公厅（室）及相关机构事务的人员工资、日常公用经费和专项资金的支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算只考虑与人员相关的经费，后续所列支的人大事务专项资金、纪检监察等经费在后面下达，未列入年初预算，所以造成差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出25940.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%，年初无此项预算。主要用于综合治理和平安建设的专项支出；造成预决算差异的主要原因是该项目属于专项项目，年初预算只安排基本项目支出，未安排专项项目支出，所以造成差异。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出61100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%，年初无此项预算。主要用于科技人才的培养与科技方法的培训；造成预决算差异的主要原因是该项目属于专项项目，年初预算只安排基本项目支出，未安排专项项目支出，所以造成差异。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出38025.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%，年初无此项预算。主要用于群众文化、其他文化和旅游支出等；造成预决算差异的主要原因是该项目属于专项项目，年初预算只做基本项目支出，未做专项项目预算，所以造成差异。

8.社会保障和就业（类）支出1502562.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.83%，完成年初预算的105.45%。主要用于在职在编人员的社保费用和日常公用经费及社会福利、临时救助、残疾人事业抚恤等项目上的补助救助资金的支出；造成预决算差异的主要原因是本年度我单位有新招录人员，年初未预算相应的社保费用，中途进行追加，所以数据存在差异。

9.卫生健康（类）支出448203.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.93%，完成年初预算的98.62%。主要用于全乡干部职工的单位医疗保险和公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是本年度我单位发生了人员调出与新招录的情况，缴费基数发生了改变，导致数据存在差异。

10.节能环保（类）支出19530.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%，年初无此项预算。主要用于农村人居环境整治、污水垃圾污染治理、生态保护修复、环保宣传及公共机构节能。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出4564410.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.86%，年初无此项预算。主要用于农业农村服务中心、林业和草原服务中心、水务服务中心的人员经费、日常公用经费支出以及全乡在农林水项目上的各项支出；造成预决算差异的主要原因是年初只预算了基本经费，未预算项目经费，专项项目经费中途增加，所以导致预决算数存在差异。

13.交通运输（类）支出260000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.70%，年初无此项预算。主要用于乡村及村组道路的保通及养护；造成预决算差异的主要原因是年初只预算了基本经费，未预算项目经费，专项项目经费中途增加，所以导致预决算数存在差异。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出3724.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。主要用于海洋气候防治方面的支出；造成预决算差异的主要原因是年初只预算了基本经费，未预算项目经费，专项项目经费中途增加，所以导致预决算数存在差异。

19.住房保障（类）支出499247.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.27%，完成年初预算的98.75%。主要用于全乡干部职工住房公积金的支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算经费时按上年末在编人员及工资来进行预算，本年度人员变更，所以指标有结余，导致预决算数存在差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出898697.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.88%，年初无此项预算。主要用于发放自然灾害救灾、抗旱补助以及冬春救助补助；造成预决算差异的主要原因是年初只预算了基本经费，未预算项目经费，专项项目经费中途增加，所以导致预决算数存在差异。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为140000.00元，决算为117778.47元，完成年初预算的84.13%；支出决算较上年减少27088.13元，下降18.70%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为90000.00元，决算为88640.47元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的75.26%，完成年初预算的98.49%；公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为29138.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的24.74%，完成年初预算的58.28%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少28974.13元，下降24.63%；公务接待费支出决算较上年增加1886.00元，增长6.92%；具体是国内接待费支出决算29138.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1886.00元，增长6.92%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为140000.00元，支出决算为117778.47元，完成年初预算的84.13%，支出决算较上年减少27088.13元，下降18.70%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为90000.00元，决算为88640.47元，完成年初预算的98.49%；公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为29138.00元，完成年初预算的58.28%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位年初预算时公务用车运行维护费为90000.00元，其中加油费20000.00元，维修维护费40000.00元，保险费30000.00元，把保险费多预算了1359.53元，导致年底指标未全部使用完，剩余指标收回；本年度我单位年初预算公务接待经费为50000.00元，由于积极响应国家开源节流的号召，我单位本年度“三公”经费支出数为29138.00元，减少20862.00元，所以2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少28974.13元，下降24.63%；公务接待费支出决算增加1886.00元，增长6.92%；具体是国内接待费支出决算29138.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1886.00元，增长6.92%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位年初预算时公务用车运行维护费为90000.00元，其中加油费20000.00元，维修维护费40000.00元，保险费30000.00元，把保险费多预算了1359.53元，导致年底指标未全部使用完，剩余指标收回；本年度我单位年初预算公务接待经费为50000.00元，由于积极响应国家开源节流的号召，我单位本年度“三公”经费支出数为29138.00元，减少20862.00元，所以2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。

2.购置车辆0.00辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3.00辆。主要用于日常机构运转及林业防火等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待52.00批次（其中：外事接待0.00批次），接待人次468.00人（其中：外事接待人次0.00人）。主要用于上级部门到我乡检查工作、调研以及客商到我乡洽谈招商引资和投资发展等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.00批次，接待人次0.00人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县左门乡人民政府2025年机关运行经费支出736247.07元，比上年减少174405.33元，下降19.15%，主要原因是2025年我单位机构合并，经费由政府统筹，公务用车保障经费由120000.00元缩减到90000.00元，本单位也积极开源节流，所以相应的机关运行经费支出减少。单位机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、会议费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县左门乡人民政府资产总额13080775.99元，其中，流动资产753495.54元，固定资产1403028.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程704000.00元，无形资产54326.23元（净值），其他资产10165925.64元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少623444.11元，其中固定资产减少46943.98元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额183970.47元，其中：政府采购货物支出95330.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出88640.47元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等；非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障等支出。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县左门乡人民政府

2026年10月20日