目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我单位的主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育健康发展，包括实施小学学历教育、乡镇小学教育、民办教育以及校外教育机构管理。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括学校行政办公室、教务处、总务处、工会办公室。下辖2所学校，分别是：

1.姚安县适中中心小学（内含适中乡中心幼儿园）

2.姚安县月明小学（内含月明村级幼儿园）

我单位为基层预算单位，无下属单位。

备注：2所小学及所辖幼儿园不单独预决算，统一由适中中心小学预决算。

（二）决算单位构成

姚安县适中中心小学作为姚安县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人0人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生147人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我单位2025年度重点工作任务是以求真务实谋发展为主旋律，以“义务教育促优质发展、学前普及普惠促扩张”为重点，扎实开展党建工作，切实加强教师队伍建设，全面推进学校“综合活动室”的建设，加强学校教育教学管理，促进学校办学水平的全面提高。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2025年没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据；本单位2025年没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县适中中心小学2025年度收入合计5697187.93元。其中：财政拨款收入5513807.69元，占总收入的96.78%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入183380.24元，占总收入的3.22%。

与上年相比，收入合计减少187373.95元，下降3.18%。其中：财政拨款收入减少370754.19元，下降6.30%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加183380.24元，上年无其他收入。收入减少的主要原因是我校学生人数减少，导致所需财政拨款收入减少；其他收入增加的主要原因是2024年我单位没有开设单位资金专用账户，没有预算学校单位资金收入，而2025年我单位所有学校食堂资金纳入单位资金专用账户，从而导致2025年其他收入增长。

二、支出决算情况说明

姚安县适中中心小学2025年度支出合计5695302.68元。其中：基本支出4850083.82元，占总支出的85.16%；项目支出845218.86元，占总支出的14.84%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少189259.20元，下降3.22%。其中：基本支出减少335680.26元，下降6.47%；项目支出增加146421.06元，增长20.95%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出；基本支出减少的主要原因是教职工人数减少3人，工资福利支出减少，导致基本支出支出减少；项目支出增加的主要原因是我单位2025年维修改造学校篮球场、羽毛球场等运动场地，从而导致所需项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县适中中心小学机构正常运转的日常支出4850083.82元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4805727.01元，占基本支出的99.09%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44356.81元，占基本支出的0.91%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县适中中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出845218.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1. 义务教育家庭经济困难学生资助项目经费75312.50元，主要用于发放建档立卡学生生活补助，以及非建档立卡的家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等四类学生生活补助。

2.学前教育助学金项目经费4462元，主要用于保障原建档立卡贫困家庭儿童接受学前教育的权利，以及保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利，足额发放学前教育幼儿资助补助资金。

3.农村营养膳食计划补助项目经费125082.08元，主要用于农村义务教育学生的营养膳食，以及学生营养餐用餐的食材采购。

4.义务教育公用经费项目经费225409.32元，主要用于保障学校正常运转，确保教师培训资金得到有效保障。

5.学前教育公用经费项目经费199273.47元，主要用于保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训资金得到有效保障。

6.学校单位资金项目经费181494.99元，主要用于学校早点食堂、寄宿制食堂、营养餐食堂资金支付。

7.义务教育课后服务费补助资金项目经费24384.5元，主要用于提升学生综合素质，促进学生德智体美劳全面发展，满足学生和家长的需要。

8.彩票公益金专项补助资金项目经费9800元，主要用于培训项目学校负责人，招募校内外辅导员，修缮活动室，购买活动器材，开展丰富多彩的活动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县适中中心小学2025年度一般公共预算财政拨款支出5504007.69元，占本年支出合计的96.64%。与上年相比减少364817.19元，下降6.22%，完成年初预算的123.03%。比上年减少主要原因是我校学生人数减少导致所需一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出3949074.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.75%，完成年初预算的127.94%。主要用于人员工资福利、商品服务支出、对个人和家庭的补助支出；造成预决算差异的主要原因是本年政策性增资，工资福利支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出975735.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.73%，完成年初预算的118.76%，主要用于本单位离退休费用、抚恤金和单位养老保险费用支出。造成预决算差异的主要原因是本年退休人员增加，扣减的单位养老保险费用支出减少。

9.卫生健康（类）支出313400.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%，完成年初预算的100.54%。主要用于本单位基本医疗费及公务员医疗补助费用支出。造成预决算差异的主要原因是本年退休人员增加，扣减的单位医疗保险支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.住房保障（类）支出265797.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%，完成年初预算的104.76%；主要用于学校教职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是本年提前退休政策执行，退休人员增加，住房公积金支出减少。

19.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中，因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中，因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位未安排因公出国（境）。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无费用支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县适中中心小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是适中中心小学属于事业单位，没有机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县适中中心小学资产总额3512280.35元，其中，流动资产7265.98元，固定资产3372996.37元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产132018元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少368920.03元，其中固定资产减少376186.01元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入：指政府凭借国家政治能力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出：指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低为5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购：指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县适中中心小学

2026年10月19日