目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

围绕“巩固一个基础（初中教育—义务教育）、打造一个亮点（高中教育—非义务教育）”的品牌发展思路，按照“突破一个瓶颈（高中教育—非义务教育），创新两个机制（教育教学管理、教育教学激励），打造两支队伍（教师队伍、教育管理队伍）”的工作要求，制定完善全校教育中长期发展目标，努力实现姚安县第一中学“硬件一流、队伍一流、管理一流、服务一流、质量一流”的目标，各类教育协调健康发展，为我校教育横向追赶、纵向跨越奠定了坚实基础。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：学校行政办公室、党建办公室、学校德育处、学校教务处、学校总务处、心理健康教育咨询室、实验室、图书室、学生宿舍管理办公室、食堂管理办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

姚安县第一中学作为姚安县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员186人。包括财政拨款开支经费的人员：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员186人，机关和事业工人0人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员75人（离休0人，退休75人）。年末学生2199人。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。百年老校，桃李竞芳，人才辈出。艺术家和艺坛新秀知名国内。科技人才、企业家、社会名流享誉海内外。万千校友在各行各业共同彰显着学校办学实力。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县第一中学2025年度收入合计68772589.24元。其中：财政拨款收入67093018.05元，占总收入的97.56%；无上级补助收入；事业收入1462050.00元（含教育收费1462050.00元），占总收入的2.13%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入217521.19元，占总收入的0.32%。

与上年相比，收入合计增加18092343.42元，增长35.70%。其中：财政拨款收入增加17910772.23元，增长36.42%；无上级补助收入；事业收入减少35950.00元，下降2.40%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加217521.19元，上年无此项收入。主要原因是：一、财政拨款增加的主要原因是下达了姚安县改善普通高中办学条件补助资金1720万元，以及义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金715.46万元，同时全年预算人数在2024年基础上减少11人。二、事业收入减少原因是根据上级教育部门要求，2025年起学校食堂不得对外承包，相应收入减少。三、其他收入增加的原因是2025年学校食堂资金收入及其他收入全部纳入单位收支专用账户财政一体化预算管理。

二、支出决算情况说明

姚安县第一中学2025年度支出合计68677094.60元。其中：基本支出37423103.31元，占总支出的54.49％；项目支出31253991.29元，占总支出的45.51％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加17996848.78元，增长35.51%。其中：基本支出减少2773552.40元，下降6.90%；项目支出增加20770401.18元，增长198.12%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

主要原因：1. 基本支出减少的主要原因是2025年在2024年基础上调离和退休减少人员11人，减少相应的工资及社保支出；2. 项目支出增加是由于学校建设资金支出增加和拨付2025年校企合作资金。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县第一中学机构正常运转的日常支出37423103.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36847237.73元，占基本支出的98.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费575865.58元，占基本支出的1.54％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县第一中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出31253991.29元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育补助经费（学校公用经费）补助资金879816.57元，主要用于初中部办公费、水电、维修、培训等保障学校运转的支出。

普通高中公用经费补助资金2748839.48元，主要用于高中部办公费、水电、维修、培训等保障学校运转的支出。

营养膳食补助资金455864.14元，用于初中学生营养膳食食堂食材采购支出。

义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金411500.00元，用于发放义务教育家庭经济困难学生生活补助。

普通高中助学金补助资金867839.34元，用于发放高中学生国家助学金。

改善普通高中办学条件补助资金20591925.76元，主要用于学校教学楼及附属工程等项目建设支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县第一中学2025年度一般公共预算财政拨款支出67093018.05元，占本年支出合计的97.69%。与上年相比增加17910772.23元，增长36.42%，完成年初预算的151.55%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出55716678.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.04%，完成年初预算的167.98%。主要用于人员工资福利支出25492498.13元、日常公用支出554265.58元、项目支出29669914.74元，造成预决算差异的主要原因是：1. 项目支出增加是因为2025年拨付校企合作资金3000000元；2. 学校建设资金支出增加，分别拨付电力改造费310000元，消防水电改造费416000元，教学楼建设资金2200000元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6703980.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.99%，完成年初预算的110.49%。主要用于本单位离退休费支出1664667.5元、单位养老保险费支出3460749.12元、事业单位职业年金缴费支出1360429.04元、抚恤金218135.20元，造成预决算差异的主要原因是2025年核定基数列入地方津贴1500元，增加了缴存资金。

9.卫生健康（类）支出2357395.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.51%，完成年初预算的92.15%。主要用于事业单位基本医疗费、生育保险、公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是：我校2025年9月增加11名提前退休人员，导致基本医疗费、生育保险、公务员医疗补助减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2314963.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.45%，完成年初预算的93.49%。主要用于住房公积金，造成预决算差异的主要原因是本年度教师人数减少11人，相应减少了住房公积金资金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为48900.00元，决算为3962.96元，完成年初预算的8.10%；支出决算较上年减少7306.14元，下降64.83%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为3962.96元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的13.21%；公务接待费支出年初预算为18900.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少7306.14元，下降64.83%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为48900.00元，支出决算为3962.96元，完成年初预算的8.10%，支出决算较上年减少7306.14元，下降64.83%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为3962.96元，完成年初预算的13.21%；公务接待费支出年初预算为18900.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是完善“三公”管理制度，规范公务接待、公车项目管理，调整“三公”经费中不规范的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少7306.14元，下降64.83%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是完善“三公”管理制度，规范公务接待、公车项目管理，调整“三公”经费中不规范的支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县第一中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0.00%，我单位无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县第一中学资产总额82956135.28元，其中，流动资产307,846.08元，固定资产61,274,291.96元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产21,373,997.24元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加24,588,642.45元，其中固定资产增加9548667.82元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如普通高中学费、住宿费收入，刊物发行收入，收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务，国土资源气象等事务，住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县第一中学

2026年10月19日