目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

姚安县幼儿园在各级部门的关心支持下，在姚安县教育体育局的正确领导下，严格按照国家规范办学标准要求管理学校、管理教师、管理幼儿，本着对每一位幼儿负责的原则，强化学校精细化管理，强化专业教学管理，打造姚安县幼儿园形象和品牌。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

姚安县幼儿园作为二级预算单位纳入姚安县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

纳入姚安县幼儿园2025年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：姚安县幼儿园。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员59人。包括财政拨款开支经费的人员：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员53人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人，包括财政拨款开支经费的人员0人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。年末学生764人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.幼儿园提升硬件，优化育人环境：一是完善了后勤保障用房功能。二是对办公区楼道文化进行了重新规划布局。三是有效创设后院活动空间，增大了小荷农场活动区的教育功能。四是更换并添置了一批消防器材，为师生生命安全保驾护航。五是添置师幼运动器材。六是对食堂外环境进行了优化，提升了食堂环境。

2.细化管理机制，提升办园效能：一是制度完善与落实。二是民主管理与监督。三是后勤保障精细化。加强财务管理，规范收支，优化资源调配。四是保教扎实有序，幼儿全面发展。组织多名幼儿参加了楚雄州第二届幼儿运动会、全国“双龙杯”幼儿画赛、楚雄州科协组织的“籽籽相拥”画赛等比赛，并荣获多个奖项。在楚雄州三大球二小球啦啦操州级总决赛中，啦啦操项目荣获二等奖；在全州第二届幼儿运动会中，跑酷项目夺得亚军，女子跳远个人单项斩获第一名。

3.课程建设稳步推进，教研持续深入。在利用地域化资源时，充分挖掘和开拓园本（班本）课程。通过保育员技能竞赛、保育员技能展示等活动，把保育工作推向前所未有的高度。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本单位2025年没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据；本单位2025年没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有使用一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县幼儿园2025年度收入合计17360422.18元。其中：财政拨款收入15653675.12元，占总收入的90.17%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1706747.06元，占总收入的9.83%。

与上年相比，收入合计增加523852.89元，增长3.11%。其中，财政拨款收入减少1182894.17元，下降7.03%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1706747.06元，上年无其他收入。收入合计增加的主要原因是2025年学校食堂资金收入及其他收入全部纳入单位收支专用账户财政一体化预算管理；财政拨款收入减少的主要原因是本年度园内缩减开支，办公经费相应减少。

二、支出决算情况说明

姚安县幼儿园2025年度支出合计17360422.18元。其中：基本支出10393661.70元，占总支出的59.87%；项目支出6966760.48元，占总支出的40.13%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加523852.89元，增长3.11%。其中：基本支出增加1888974.86元，增长22.21%；项目支出减少1365121.97元，下降16.38%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。基本支出增加的主要原因是姚安县第三幼儿园新成立，未完成预算单位新增办理，2025年10月起姚安县第三幼儿园职工16人工资并入姚安县幼儿园发放，人员经费增加，基本支出随之增长；项目支出减少的主要原因是本年度园内缩减办公开支，办公经费相应减少，项目支出随之减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县幼儿园机构正常运转的日常支出10393661.70元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10297036.52元，占基本支出的99.07%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费96625.18元，占基本支出的0.93%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6966760.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前教育公用经费项目5123463.42元，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、培训费、会议费、劳务费等。

学前家庭经济困难学生生活补助项目经费56550.00元，主要用于幼儿学前助学金发放。

设备购置项目经费80000.00元，主要用于办公设备购置。

学校食堂及单位自有资金项目经费1706747.06元，主要用于2025年单位收支专用账户学校食堂资金支出及办公支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出15653675.12元，占本年支出合计的90.17%。与上年相比减少1182894.17元，下降7.03%，完成年初预算的116.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出12434521.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.44%，完成年初预算的115.20%。主要用于我单位人员工资支出、日常公用支出和项目支出；造成预决算差异的主要原因是姚安县第三幼儿园新成立，未完成预算单位新增办理，2025年10月起姚安县第三幼儿园职工16人工资并入姚安县幼儿园发放，工资福利支出增加，教育支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1885302.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.04%，完成年初预算的130.58%。主要用于离退休人员经费、职业年金缴费、职工养老保险支出。造成预决算差异的主要原因是2025年10月起姚安县第三幼儿园职工16人工资并入姚安县幼儿园发放，职业年金缴费、职工养老保险支出增加，社会保障和就业支出增加。

9.卫生健康（类）支出673501.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.30%，完成年初预算的103.85%。主要用于我单位在职人员事业单位医疗和公务员医疗补助。造成预决算差异的主要原因是，2025年10月起姚安县第三幼儿园16名职工工资并入姚安县幼儿园发放，事业单位医疗和公务员医疗补助支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出660350.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.22%，完成年初预算的110.40%。主要用于我单位教职工的住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是，2025年10月起姚安县第三幼儿园16名职工工资并入姚安县幼儿园发放，扣缴住房公积金缴费支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，下降0.00%，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，下降0.00%，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，下降0.00%，上年无此项支出。 2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此项支出。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此项支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此项支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。本部门没有机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县幼儿园资产总额24354473.81元，其中，流动资产421289.35元，固定资产23748784.46元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产184400.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加638220.74元，其中固定资产增加248773.18元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如普通高中学费、住宿费收入，刊物发行收入，收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县幼儿园

2026年10月19日