目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

我校根据各级主管部门的工作要求及我校的发展思路，培养中等学历技术应用人才，提高社会职业素质，开展中等职业教育和相关职业培训。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：党政办、总务处、教务处、德育处、招就办、后勤服务中心、工会。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

姚安县职业高级中学作为二级预算单位纳入姚安县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员69人，包括财政拨款开支经费的公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员62人，事业工人7人，经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人，包括财政拨款开支经费的人员0人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。年末学生250人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是学校在校生规模逐年回升。

二是学校党支部始终把党的政治建设摆在首位，充分发挥领导核心和政治核心作用，为学校各项事业的健康发展提供了坚强保障。

三是学校始终坚持“五育并举，德育为先”的理念，着力构建“三全育人”大格局，培育时代新人。

四是学校将师资队伍建设作为提升办学质量的关键，多措并举，努力打造一支高素质、专业化、创新型的教师队伍。

五是面对日益激烈的生源竞争和复杂的就业形势，学校主动出击，实现了“进口旺、出口畅”的良好局面。

六是技能大赛是检验教学质量、展示办学成果、引领教学改革的重要舞台。

七是为深度融入区域经济社会发展，破解产教融合“合而不深”、校企合作“校热企冷”的难题。

八是贯通培养，构建人才成长立交桥。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。除此以外所有表均有数据，具体情况见附表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县职业高级中学2025年度收入合计13645603.99元。其中：财政拨款收入13203708.32元，占总收入的96.76%；无上级补助收入；事业收入26100.00元（含教育收费26100.00元），占总收入的0.19%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入415795.67元，占总收入的3.05%。

与上年相比，收入合计增加6050145.00元，增长79.65%。其中：财政拨款收入增加5629189.33元，增长74.32%；无上级补助收入；事业收入增加5160.00元，增长24.64%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加415795.67元，上年无此项收入。收入增加的主要原因一是本年花卉产业学院建设项目投入增加了478000.00元，二是本年度学校招生人数增加48人，学生人数增加，生均公用经费增加；其他收入增加的主要原因是2025年学校食堂资金纳入预算一体化收支管理。

二、支出决算情况说明

姚安县职业高级中学2025年度支出合计13638379.37元。其中：基本支出10554800.37元，占总支出的77.39％；项目支出3083579.00元，占总支出的22.61％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6042920.38元，增长79.56%。其中：基本支出增加4563848.14元，增长76.18%；项目支出增加1479072.24元，增长92.18%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。本年比上年支出增加的主要原因一是本年新增教职工26人，工资福利支出增加。二是新增学生48人，生均公用经费、免学费和助学金增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县职业高级中学机构正常运转的日常支出10554800.37元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10419917.30元，占基本支出的98.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费134883.07元，占基本支出的1.28％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县职业高级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3083579.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

职业高级中学助学金437700.00元，主要用于在校涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生的资助。

中等职业学校免学费449200.00元，主要用于在校涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生的资助。

中等职业学校东西协作补助资金56000.00元，主要用于东西协作送读上海接受中职教育的建档立卡家庭经济困难学生交通补助。

中等职业学校生均公用经费891161.17元，主要用于学校正常运转所需办公支出。

学校维修改造专项资金项目1227046.78元，主要用于学校教学设施的建设、维护与修理。

职业高级中学自营食堂食材支出22471.05元，主要用于学校食堂食材采购支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县职业高级中学2025年度一般公共预算财政拨款支出13203708.32元，占本年支出合计的96.81%。与上年相比增加5629189.33元，增长74.32%，完成年初预算的173.43%。主要原因一是2025年下半年，姚安县职业高级中学从其他学校调入21名教师，新招录4名教师和1名后勤人员，共新增26名教职工；二是我校学生人数较上一年增加48人，达250人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出10228934.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.47%，完成年初预算的185.87%。主要用于中等职业教育支出10121887.88元，中等职业学校教学设施支出107046.78元。造成预决算差异的主要原因一是2025年下半年，姚安县职业高级中学从其他学校调入21名教师，新招录4名教师和1名后勤人员，新增26名教职工；二是我校学生人数较上一年增加48人，达250人。故教育（类）支出预决算有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1408642.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.67%，完成年初预算的127.92%。主要用于事业单位离退休支出297873.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1110769.60元。造成预决算差异的主要原因是2025年下半年，姚安县职业高级中学从其他学校调入21名教师，新招录4名教师，1名后勤人员，新增26名教职工。因此，社会保障和就业（类）支出增加，预决算有差异。

9.卫生健康（类）支出721304.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%，完成年初预算的141.00%。主要用于事业单位医疗缴费421400.26元，公务员医疗补助缴费284423.80元，其他行政事业单位医疗支出15480.00元。造成预决算差异的主要原因是2025年下半年，姚安县职业高级中学从其他学校调入21名教师，新招录4名教师，1名后勤人员，新增26名教职工。因此，卫生健康（类）支出增加，预决算有差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出100000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出744827.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%，完成年初预算的149.80%。主要用于单位职工住房公积金缴费支出744827.00元。造成预决算差异的主要原因是2025年下半年，姚安县职业高级中学从其他学校调入21名教师，新招录4名新教师，1名后勤人员，新增26名教职工导致住房保障（类）支出增加，故预决算有差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为19281.29元，完成年初预算的64.27%；支出决算较上年减少1453.52元，下降7.01%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为19281.29元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的64.27%，完成年初预算的64.27%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1453.52元，下降7.01%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为19281.29元，完成年初预算的64.27%，支出决算较上年减少1453.52元，下降7.01%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为19281.29元，完成年初预算的64.27%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年度我单位公车出行频次减少，公车维护费和油费都有所下降，故一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数小于预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1453.52元，下降7.01%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年度我单位公车出行频次较少，公车维护费和油费都有所下降，故一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取资金、联系工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县职业高级中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是本单位为姚安县教育体育局所属二级预算单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县职业高级中学资产总额22802184.77元，其中，流动资产38449.30元，固定资产13360049.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9403685.68元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1337589.71元，其中固定资产减少1078335.57元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

（1）2025年下半年，姚安县职业高级中学从其他学校调入21名教师，新招录4名教师和1名后勤人员，共新增26名教职工。

（2）2025年，学校积极响应国家大力发展职业教育的政策，结合姚安县花卉产业的繁荣发展，职业教育对学生的吸引力增强，我校学生人数较上一年增加48人，达250人。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等；非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入，刊物发行收入，收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务，国土资源气象等事务，住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费等其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等。 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县职业高级中学

2026年10月19日