目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行中央、省、州、县关于文化和旅游工作的法律法规和方针政策；研究编制全县文化和旅游事业的中、长期规划和年度计划并组织实施；负责对全县文化和旅游事业发展中的重大问题进行调查研究，提出对策和建议；负责全县文化和旅游统计工作；对全县文化和旅游业进行宏观管理。

（二）负责监督、管理新闻出版、版权等相关工作。

（三）管理全县文化市场、群文、文物、图书工作，拟定各项文化事业的发展规划并组织实施，指导各类社会文化事业的建设，协调、指导民族民间文化艺术和少儿文化艺术事业的发展；拟定物质、非物质文化遗产保护规划，负责做好文化遗产保护相关工作。

（四）负责全县文化、旅游资源的普查、规划，会同有关部门做好文化、旅游资源的开发、利用和保护工作；做好全县文化和旅游事业建设项目的申报和组织实施工作。

（五）对全县文化和旅游产业的企事业单位进行行业管理，依照有关规定负责文化和旅游经营企业审核报批工作；执行国家和省、州文化和旅游服务质量标准、技术等级标准，加强市场检查；会同有关部门协调指导文化和旅游的安全工作；配合有关部门推动文化旅游产品开发、生产和销售。

（六）制定全县文化和旅游行业人员教育培训规划，并会同有关部门组织实施；协同有关部门进行文化和旅游行业各岗位从业人员资格、专业技术资格的考评认证。

（七）负责组织全县旅游资源的调查、开发与保护；管理全县文化旅游涉外事务，负责我县文化旅游对外交流及合作事宜；积极开拓我县旅游市场，拟定国内外旅游市场开发战略，组织和协调全县旅游宣传促销活动。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、政策法规股、公共服务股、资源开发和产业发展股、行业和市场管理股、智慧旅游和宣传营销股。

我单位所属单位（非独立核算、非单独批复单位，）6个，分别是：

1.姚安县文化馆

2.姚安县图书馆

3.姚安县博物馆

4. 红军长征姚安纪念馆（姚安县文旅产业发展中心）

5.姚安县非物质文化遗产保护中心（姚安县文化艺术团）

6.姚安县文化市场综合行政执法大队

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员49人。包括财政拨款开支经费的：公务员7人，参照公务员法管理人员5人，事业管理人员和专业技术人员36人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。年末遗属4人。

车辆编制3辆（其中应急保障车编制1辆，业务用车编制2辆），在编实有车辆3辆（公务用车1辆、流动图书车1辆、流动文化车1辆），超编1辆（流动舞台车）。流动图书车、流动文化车、流动舞台车，系云南省文化和旅游厅配发的业务用车。

三、重点工作概述

（一）公共文化服务普惠均等。建成县、乡、村三级公共文化服务网络，完成县图书馆、文化馆提升改造，打造“姚小花”新型公共文化空间、荷畔拾光旅居书吧等特色阵地，开展“戏曲进乡村”“文化进万家”等活动超100场次，惠及群众超20万人次；县图书馆获评“国家一级公共图书馆”，文化馆坚持举办免费培训班，形成“全年不打烊”的文化服务格局，推出楚雄州首部庭院剧《蓝蜻蛉》。

（二）文化遗产保护传承有序，赋能当代。一是保护有力。开展地锁吊索桥保养维护、德丰寺消防设施维修改造等；通过第四次全国文物普查，姚安县共调查登记不可移动文物105处，其中：第三次全国文物普查复查文物80处，复查率100%，无撤销文物，无消失文物；新发现不可移动文物25处，全县不可移动文物总量较第三次全国文物普查增长31.25%，文物类型更加丰富，分布更加清晰，家底更加明晰。二是活态传承。建立“娃娃—青年—专家”传承链条，目前拥有国家级非遗名录3项、省级6项、州级14项，国家级非遗传承人2名、省级8名、州级18名、县级198名。三是资金保障有力。争取坝子腔、花灯戏传承项目资金81万元，支持非遗可持续发展。

（三）艺术创作精品迭出。推出楚雄州首部艺旅融合实景庭院剧《蓝蜻蛉》，实现驻场演出、广受好评。梅葛《和音之美》荣登央视《非遗里的中国》年度盛典，花灯表演唱《梅葛宣讲谱新篇》入选全省优秀剧目。成功举办姚安县农民戏剧曲艺大赛，戏剧《认祖宗》入围省级“彩云奖”决赛，群众文艺创作呈现百花齐放新局面。成功争取“红色主题”文艺骨干培训班项目资金35.33万元，助力基层人才培育。

（四）文旅产业融合发展。创新建立“党建联盟+商会联盟+产业联盟”协同机制，成立县文旅产业链党委和文旅产业联合会，首批吸纳企业35家、行业骨干33人。出台《姚安县旅居产业发展规划（2025–2029）》，光禄村入选全省首批“旅居云南”高质量发展试点（全州唯一）。光禄村获得“首批旅居云南高质量发展试点”。创新推出“旅居贷”，发放农行系统全省首笔700万元贷款；盘活闲置农房100余处，打造旅居小院；引进乡村CEO入驻光禄古镇，吸引60余户旅居创客落户，“创业旅居”模式获州级肯定并在全州交流推广。

（五）宣推引流精准发力。成功举办“有一种叫云南的生活·旅居云南”楚雄专场发布会、“云南好人”发布会等重大活动，联合主流媒体与网络平台开展多层次、立体化营销。四季花海游获央视报道，获网络博主“挖机小何”千万级流量推广，“花香姚安·玫瑰古镇”品牌高频亮相主流媒体，知名度、美誉度显著攀升。

（六）市场监管体系持续完善。组建县文化市场综合行政执法大队，覆盖文化、旅游等6大领域，持证执法人员44人；“十四五”期间累计开展市场检查287次，检查经营单位1185家次，办理案件19件，罚款8.59万元；建立“旅游投诉5分钟响应、24小时办结”机制，游客满意度稳定在95%以上，文旅市场安全有序。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县文化和旅游局2025年度收入合计49823124.82元。其中：财政拨款收入49469754.01元，占总收入的99.29%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入353370.81元，占总收入的0.71%。

与上年相比，收入合计增加33327498.41元，增长202.04%。其中：财政拨款收入增加33322087.95元，增长206.36%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加5410.46元，增长1.55%。主要原因：一是本年度安排了贫困村文化活动室建设项目资金21725476.00元和光禄镇百花园农文旅产业融合项目资金12100000.00元，故本年度财政拨款收入增加。二是本年度收到云南文化艺术中心拨入的2025年文化人才服务支持艰苦边远地区和基层一线专项姚安县文艺骨干培训班培训费353300.00元及产生的利息70.81元，故其他收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

姚安县文化和旅游局2025年度支出合计49470080.20元。其中：基本支出8615147.54元，占总支出的17.41％；项目支出40854932.66元，占总支出的82.59％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加31683750.14元，增长178.14%。其中：基本支出增加600358.88元，增长7.49%；项目支出增加31083391.26元，增长318.10%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因：一是有新调入人员及新招考人员以及职级晋升，导致基本支出增加；二是本年度安排了贫困村文化活动室建设项目资金21725476.00元，专项用于偿还2017年11月至2018年7月姚安县开发投资有限公司拨入我单位的农村文化活动室建设资金；安排了光禄镇百花园农文旅产业融合项目资金12100000.00元，专项用于光禄镇百花园农文旅产业融合项目建设，故项目支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县文化和旅游局机构正常运转的日常支出8615147.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8196203.03元，占基本支出的95.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费418944.51元，占基本支出的4.86％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县文化和旅游局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出40854932.66元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.贫困村文化活动室建设项目资金21725476.00元，主要用于偿还2017年11月至2018年7月姚安县开发投资有限公司拨入我单位的农村文化活动室建设资金；

2.光禄镇百花园农文旅产业融合项目资金12100000.00元，主要用于光禄镇百花园农文旅产业融合项目建设；

3.公务用车购置经费230782.21元，主要用于购置公务用车及缴纳公务用车购置税、支付公务用车落户费用；

4.招商引资工作经费23718.00元，主要用于开展招商引资工作差旅费、接待费支出；

5.光禄古镇游客接待中心项目前期经费294700.00元，主要用于支付光禄古镇游客接待中心项目岩土工程勘察费及项目主体土建工程设计费；

6.长征国家文化公园姚安纪念馆免费开放经费196322.17元，主要用于红军长征姚安纪念馆免费开放办公费、水电费、安保服务费等支出；

7.文化馆总分馆制建设经费40601.80元，主要用于保障文化馆总分馆全年正常运行，为群众提供优质的公共文化服务。

8.中央支持地方公共文化服务体系建设经费930315.47元，主要用于“戏曲进乡村”文艺宣传演出、公共文化云建设宣传、优秀业余文艺演出队补助、开展群众文化活动相关办公费支出等；

9.图书馆、文化馆（站）免费开放经费451169.49元，主要用于保障图书馆、文化馆（站）全年免费开放正常运转。

10.博物馆免费开放补助资金633759.00元，主要用于保障博物馆免费开放办公、水电费、安保服务费等支出。

11.非物质文化遗产代表性传承人传承活动补助经费183789.65元，主要用于发放国家、省、州、县级非物质文化遗产代表性传承人传承活动补助。

12.文化人才经费216002.41元，主要用于开展文化人才工作办公费、差旅费、培训费等支出。

13.姚安县精品舞台剧提升打造工作经费23288.00元，主要用于购置精品舞台剧演出所需专用设备。

14.省级非物质文化遗产保护资金（莲花落）38553.65元，主要用于开展莲花落保护工作办公费、差旅费等支出。

15.楚雄州文化旅游项目-旅游品牌创建以奖代补补助资金（旅游高质量发展奖补）60680元，主要用于支付光禄古镇智慧景区运行维护费。

16.玫瑰小镇旅游基础设施建设项目前期工作经费4392.30元，主要用于支付姚安县玫瑰科研实践基地建设项目前期费用。

17.姚安县各级文物日常维护保护、消防安全设施配备、抢救性修缮、安全值守经费62400.00元，主要用于支付国家级文物保护单位安保服务费。

18.州级文化旅游项目-姚安地索桥修缮项目经费74380.43元，主要用于支付姚安县地锁吊索桥保养维护工程费用。

19.县级文物保护单位修缮经费50000.00元，主要用于支付县级文物保护单位大河口麂子桥修缮费用。

20.国家文物保护（姚安县博物馆珍贵文物青铜器修复项目）专项资金85100.00元，主要用于支付姚安县博物馆青铜器修复费用。

21.姚安县第四次全国文物普查及“四有工作”实地普查阶段工作经费95658.99元，主要用于姚安县第四次全国文物普查及“四有工作”实地普查阶段办公费、差旅费、会议费、培训费等支出。

22.州级文化旅游项目-全州“四名一文一传”州级以上文物古建筑消防安全经费36000.00元，主要用于支付姚安县“四名一文一传“州级以上文物古建筑消防灭火器购置费用。

23.姚安县光禄镇“三非遗”文化艺术展演中心建设项目专项资金1500.00元，主要用于支付光禄镇“三非遗”文化艺术展演中心建设项目工程款。

24.姚安县玫瑰科研实践基地建设项目前期工作经费14207.70元，主要用于支付姚安县玫瑰科研实践基地建设项目修建性详细规划编制费用。

25.姚安县光禄古镇旅游景区焕新提升改造项目经费88409.20元，主要用于支付光禄古镇旅游宣传推广费用及光禄古镇游客接待中心改造费用。

26. 姚安县精品自驾旅游线路建设规划经费105000.00元，主要用于支付姚安县精品自驾旅游线路建设规划设计费。

27.姚安县光禄镇文昌宫修缮工程文物勘测设计经费155000.00元，主要用于支付姚安县光禄镇文昌宫修缮工程文物勘测设计费。

28.光禄古镇入口景区建设项目资金2933400.00元，主要用于支付光禄古镇景区建设项目工程款。

29.单位资金收支专户资金326.19元，主要用于上缴单位资金收支专户利息。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县文化和旅游局2025年度一般公共预算财政拨款支出46187944.81元,占本年支出合计的93.37%。与上年相比增加30040278.75元，增长186.03%,完成年初预算的387.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出23718.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%，年初无此项预算。主要用于开展招商引资办公费、差旅费、接待费支出；造成预决算差异的主要原因是为保障招商引资工作顺利开展，年中追加了招商引资工作经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出31542216.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.29%，完成年初预算的336.49%。主要用于人员经费支5698300.31元，公用经费支出410544.51元，项目支出25433371.57元（商品和服务支出3136852.89元、对个人和家庭的补助173789.65元，资本性支出（基本建设）1550元，资本性支出22121179.03元）；造成预决算差异的主要原因：一是有新调入人员、新招考人员以及职级晋升，在2025年中追加人员经费，导致基本支出增加；二是因工作需要，年中安排了贫困村文化活动室建设项目资金21725476.00元，专项用于偿还2017年11月至2018年7月姚安县开发投资有限公司拨入我单位的农村文化活动室建设资金，导致项目支出资金增加；三是年初仅预算了本级项目安排支出，年中收到了上级项目安排支出，项目支出增加，导致预决算差异较大。

8.社会保障和就业（类）支出1429259.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.09%，完成年初预算的97.42%。主要用于事业单位退休费支出609111.00元（其中退休费600711.00元、公用经费-其他商品和服务支出8400.00元）、机关事业单位基本养老保险缴费支出808889.12.元、死亡抚恤（职工遗属补助）支出11259.60元；造成预决算差异的主要原因是在职人员变动及工资调整，机关事业单位基本养老保险缴费支出小于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出543719.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.18%，完成年初预算的99.90%。主要用于主要用于行政单位医疗支出83277.25元、事业单位医疗支出200683.43元、公务员医疗补助支出239376.32元、其他行政事业单位医疗（大病医疗）支出20382.00元；造成预决算差异的主要原因是人员变动、缴费基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出12101500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.20%，年初无此项预算。主要用于支付光禄镇百花园农文旅产业融合项目建设资金12100000.00元、支付姚安县光禄镇“三非遗”文化艺术展演中心建设项目资金1500元；造成预决算差异的主要原因是工作需要，年中追加了农林水（类）支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出14207.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，年初无此项预算。主要用于支付姚安县玫瑰科研实践基地建设项目修建性详细规划编制费、姚安县玫瑰科研实践基地建设项目规划验收测量和不动产权证办理费用；造成预决算差异的主要原因是为保障姚安县玫瑰科研实践基地项目顺利实施，年中追加了姚安县玫瑰科研实践基地项目前期工作经费。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出533324.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.15%，完成年初预算的100.11%。主要用于缴纳单位在职人员住房公积金单位缴纳部分支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动，缴费基数变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算）。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，决算为268519.67元，完成年初预算的89.51%；支出决算较上年增加219755.27元，增长450.65%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为250000.00元，决算为230782.21元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.95%，完成年初预算的92.31%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为24058.46元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.96%，完成年初预算的80.19%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为13679.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.09%，完成年初预算的68.40%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加230782.21元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5941.54元，下降19.81%；公务接待费支出决算较上年减少5085.40元，下降27.10%；具体是国内接待费支出决算13679.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5085.40元，下降27.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为350000.00元，支出决算为268519.67元，完成年初预算的76.72%，支出决算较上年增加219755.27元，增长450.65%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为300000.00元，决算为230782.21元，完成年初预算的76.93%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为24058.46元，完成年初预算的80.19%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为13679.00元，完成年初预算的68.40%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一是严格控制公务用车购置经费，节省了公务用车购置开支；二是购置了新公务用车，公务用车维修保养等支出减少；三是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神，在公务接待中，提倡勤俭节约，反对奢侈浪费，严格控制公务接待陪同人员和接待标准，节约了公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加230782.21元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5941.54元，下降19.81%；公务接待费支出决算减少5085.40元，下降27.10%，具体是国内接待费支出决算13679.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5085.40元，下降27.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度新购置应急保障用车1辆，所以公务用车购置费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。因原保有的公务用车使用年限已久，难以保障单位日常工作需求，2025年我单位新购置应急保障用车1辆，并已将原公务用车进行公开拍卖处置。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于单位执行下乡、出差等公务活动及图书馆开展流动图书服务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待24批次（其中：外事接待0批次），接待人次195人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我单位检查、指导工作，外县文化和旅游局到我单位开展学习交流、各乡镇文化系统人员到我单位汇报工作所发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县文化和旅游局2025年机关运行经费支出418944.51元，比上年减少51922.37元，下降11.03%,主要原因：一是上年度有福利费（职工体检费用）支出，本年度无福利费（职工体检费用）支出。二是本单位厉行节约，本年度减少了公务接待费、公务用车运行维护费支出。单位机关运行经费主要用于机关日常活动开支，如办公费、水电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、工会经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县文化和旅游局资产总额40112423.44元，其中，流动资产1228648.55元，固定资产3453600.89元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产35430174元（公共基础设施35430000.00元，文物文化资产174元，均为净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加405956.87元，其中固定资产增加10931.18元，原因是2025年新购入固定资产导致年末固定资产净值增加；无形资产减少389.04元，原因是计提无形资产摊销导致无形资产净值减少；流动资产增加395414.73元，原因是收到云南文化艺术中心拨入的2025年文化人才服务支出艰苦边远地区和基层一线专项姚安县文艺骨干培训班培训费353300元未支出以及收到了工程项目质量保证金。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值200000元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额727845.46元，其中：政府采购货物支出260527元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出467318.46元。授予中小企业合同金额708787.00元，其中：授予小微企业合同金额496137.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门2025年无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县文化和旅游局

2026年10月16日