目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

姚安县文学艺术界联合会（简称县文联）是姚安县文学艺术工作者的联合组织，是县委领导下的人民团体（正科级别），是党联系全县文学艺术工作者的桥梁和纽带。单位内设一室一股（即办公室、组织联络股），至2025年底，实有工作人员5人。其主要职能是：

1.贯彻落实党中央、省委、州委和县委关于文学艺术工作方面的方针政策，坚持党的“双百”方针和“二为”方向，指导县文联所属协会工作，履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权职责。

2.抓好全县文艺创作和文艺活动，多出精品，促进繁荣，大力培养文艺人才。

3.拓展与各地文艺界的联系，组织学术交流，组织文艺家深入生活、体验生活，积累创作素材，激发创作热情。

4.维护全县文艺家和文艺团体的知识产权等正当权益。

5.创造条件，为文艺家提供宽松的创作环境，发展与壮大文艺队伍。

6.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：办公室、组织联络股。

单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

姚安县文学艺术界联合会作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员5人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员5人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一年来，姚安县文联在县委、县政府的领导下，在州文联和县委宣传部的指导下，认真落实党的二十大精神，紧紧围绕县委工作思路和县政府中心工作，本着推动创作、繁荣文艺、培养人才、开拓创新，构建和谐社会、扎实工作的原则，充分发挥文联“团结引导，联络协调，服务管理，自律维权”的职能作用，有力地促进了文联各项工作的顺利开展，为全县的改革、发展、稳定作出了积极贡献。

（一）加强党对文艺工作的领导，为文艺健康繁荣发展提供坚强保障。一是强化政治引领。发挥党组的核心领导作用，把思想政治引领贯穿文联机关、所属协会，积极引导文艺中国共产党党员牢固树立党员意识，在推进文艺繁荣发展中发挥先锋模范作用。二是强化理论武装。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神、习近平总书记在中央党的群团工作会议、文艺工作座谈会精神，引导广大文艺工作者听党话、跟党走。三是贯彻落实意识形态工作责任制，坚持“二为”方向和“双百”方针，牢牢把握文艺工作正确的政治方向，切实加强对文艺阵地的管理。四是贯彻落实全面从严治党要求，切实加强文联干部的教育监督管理，加强文艺工作者职业道德和行风建设，努力营造风清气正的良好干事创业环境，为文艺健康繁荣发展提供政治引领和坚强保障。

（二）突出重点抓落实，努力做好本职工作。一是抓好《荷城文艺》编辑出版。全年编辑出版《荷城文艺》4期约70万字。二是抓好文艺创作。一年以来，县文联继续把出作品、出人才作为重点工作来抓，取得了较好成绩，全县已有多位本土作家的各类作品分别在《金沙江文艺》等多家州级以上刊物公开发表。积极向《中国作家网》推送我县优秀作品，不断扩大我县文学影响力。三是积极主动做好文艺“两新”工作，加强对新文艺群体、新文艺组织的政治引领、团结引导和服务管理。四是积极组织协会会员开展文艺创作培训，为广大文艺爱好者搭建交流学习平台，引导文艺工作者创作更多无愧于时代、无愧于人民的优秀作品，凝聚奋斗新时代的强大精神力量，鼓舞全县各族人民朝气蓬勃迈向新征程，共同谱写好中国梦的姚安篇章。

（三）围绕中心服务大局，确保完成县委、县政府中心工作。一是积极参与国家卫生县城创建。坚决服从县委、县政府安排部署，认真履行网格挂钩责任，认真到联系社区开展环境卫生整治、爱国卫生县城创建等工作。二是助力乡村振兴。向光禄镇草海村委会选派乡村振兴重点村第一书记1名，及时全额下拨驻村工作经费，按时兑现下乡补助。组织作家协会、摄影协会部分会员深入光禄镇开展乡村振兴采风活动，创作一批乡村振兴题材的文艺作品，以文艺的形式助力乡村振兴。三是运用文艺载体，开展创作、演出和展览等活动，激励和引导全县文艺工作者以更加饱满的热情创作出更多深入生活、扎根人民的精品力作。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县文学艺术界联合会2025年度收入合计1257962.99元。其中：财政拨款收入1257962.99元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少79659.22元，下降5.96%。其中：财政拨款收入减少79659.22元，下降5.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。减少的主要原因是2025年信创工作经费财政补助比2024年减少。

二、支出决算情况说明

姚安县文学艺术界联合会2025年度支出合计1257962.99元。其中：基本支出1151715.99元，占总支出的91.55％；项目支出106247.00元，占总支出的8.45％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少90714.53元，下降6.73%。其中：基本支出减少24880.31元，下降2.11%；项目支出减少65834.22元，下降38.26%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因：一是基本支出减少是因为2025年信创工作经费支出减少。二是项目支出减少是因为2025年《荷城文艺》第四季度办刊经费未支付以及部分协会经费未支付。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县文学艺术界联合会机构正常运转的日常支出1151715.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1078558.60元，占基本支出的93.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费73157.39元，占基本支出的6.35％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县文学艺术界联合会为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出106247.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

《荷城文艺》项目经费54247元，主要用于2025年度1-4期的编辑出版以及文艺创作培训开支。

所属6个文艺家协会项目经费52000元，主要用于所属6个文艺家协会工作经费开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县文学艺术界联合会2025年度一般公共预算财政拨款支出1257962.99元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少79659.22元，下降5.96%,完成年初预算的93.99%。主要原因是2025年信创工作经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出793694.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的63.09%,完成年初预算的85.39%。主要用于基本支出687447.39元，项目支出106247元；造成预决算差异的主要原因：一是2025年信创工作经费减少。二是2025年《荷城文艺》第四季度办刊经费未支付以及部分协会经费未支付。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出344783.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.41%,完成年初预算的127.04%。主要用于：2080501行政单位离退休93696.6元，用于发放退休人员工资；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出79515.81元，用于在职人员缴纳在职职工养老保险单位缴纳部分支出；2080506机关事业单位职业年金缴费支出171571.52元，用于在职人员缴纳在职职工职业年金缴费单位缴纳部分支出；造成预决算差异的主要原因是2025年1月有职工退休，因此退休费增加。

9.卫生健康（类）支出55586.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%,完成年初预算的86.12%。主要用于：2101101行政单位医疗25765.55元，2101103公务员医疗补助27757.96元，2101199其他行政事业单位医疗支出2064元,用于在职职工缴纳医疗保险单位缴纳部分、公务员医疗补助和工伤保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2025年1月有职工退休，单位医疗支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出63898.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.08%,完成年初预算的87.44%。主要用于：2210201住房公积金63898元，用于缴纳在职职工住房公积金单位缴纳部分支出；造成预决算差异的主要原因是2025年1月有职工退休，住房保障支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3500.00元，决算为3241.36元，完成年初预算的92.61%；支出决算较上年减少1758.64元，下降35.17%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务接待费支出年初预算为3500.00元，决算为3241.36元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的92.61%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1758.64元，下降35.17%；具体是国内接待费支出决算3241.36元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1758.64元，下降35.17%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3500.00元，支出决算为3241.36元，完成年初预算的92.61%，支出决算较上年减少1758.64元，下降35.17%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3500.00元，决算为3241.36元，完成年初预算的92.61%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本单位严控“三公”经费支出，减少公务接待批次和人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1758.64元，下降35.17%，具体是国内接待费支出决算3241.36元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1758.64元，增下降35.2%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本单位严控“三公”经费支出，减少公务接待批次和人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次50人（其中：外事接待人次0人）。主要用于州文联到姚安调研和指导工作及扶贫联系点光禄镇草海村委到单位对接工作公务接待发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县文学艺术界联合会2025年机关运行经费支出73157.39元，比上年减少29552.52元，下降28.77%,主要原因是2025年度本单位牢固树立过紧日子思想，工会经费、水费、差旅费、公务接待费和其他交通费用均减少。单位机关运行经费主要用于：一是办公费支出10000.00元，二是电费支出2000.00元，三是水费支出1000元，四是差旅费支出3500.00元，五是公务接待费支出3241.36元，六是工会经费支出8266.03元，七是其他交通费用支出44250.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县文学艺术界联合会资产总额22991.86元，其中，流动资产73元，固定资产22918.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2495.86元，其中固定资产减少473.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县文学艺术界联合会

2026年10月16日