目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

县自然资源局贯彻落实党中央、省委、州委和县委关于自然资源工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对自然资源工作的集中统一领导，主要职责职能是：

（1）履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。贯彻执行自然资源和国土空间规划及测绘等法律、法规，拟订相关自然资源管理的规定和制度措施。

（2）负责自然资源调查监测评价。贯彻落实自然资源调查监测评价指标体系和统计标准的实施办法，落实统一规范的自然资源调查监测评价制度。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。负责自然资源调查监测评价工作。

（3）负责自然资源统一确权登记工作。贯彻落实各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全自然资源和不动产登记信息管理基础平台建设。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。指导监督自然资源和不动产确权登记工作。

（4）负责自然资源资产有偿使用工作。贯彻落实全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债表，拟订考核标准。负责落实全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策，合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价值评估管理，依法收缴相关资产收益。

（5）负责自然资源的合理开发利用。贯彻落实自然资源发展规划和战略，制定自然资源开发利用地方标准并组织实施，承担政府公示自然资源价格，承担自然资源分等定级价格评估工作，开展自然资源利用评价考核，指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

（6）负责建立空间规划体系并监督实施。推进落实主体功能区制度，组织编制并监督实施国土空间规划和相关专项规划。开展国土空间开发适宜性评价，建立国土空间规划监测、评估和预警系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局，贯彻落实国土空间用途管制制度。组织编制城乡规划并监督实施，承担城乡规划管理责任。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土地征收征用管理。

（7）负责统筹国土空间生态修复。牵头组织编制国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。牵头实施生态保护补偿制度，制定合理利用社会资金进行生态修复的制度和措施，提出重大备选项目。

（8）负责组织实施最严格的耕地保护制度。负责落实耕地保护政策措施，负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。落实耕地占补平衡制度，监督占用耕地补偿制度执行情况。

（9）负责管理地质勘查行业和地质工作。组织实施全县地质调查和矿产资源勘查，管理县级地质勘查项目，负责地质灾害预防和治理，监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

（10）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施。组织协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。指导开展群测群防、专业监测预报预警等工作，组织实施地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

（11）负责矿产资源管理工作。负责矿产资源储量、压覆矿产资源管理。按照权限负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及有关管理工作。组织开展矿产资源合理利用和保护工作。

（12）负责测绘地理信息管理工作。负责基础测绘和测绘行业管理。负责测绘资质资格与信用管理，监督管理地理信息安全和市场秩序。负责地理信息公共服务管理。组织实施地方测量标志的设立和保护。

（13）推动自然资源领域科技发展。制定并实施自然资源领域科技创新发展和人才培养规划、计划。推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。

（14）承办上级交办督办的自然资源重大违法案件。查处自然资源开发利用和国土空间规划及测绘重大违法案件，组织实施自然资源有关行政执法工作。

（15）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况我单位共设置6个内设机构，包括：办公室（法规股）、自然资源调查监测股（自然资源确权登记局、国土测绘地理信息管理股）、自然资源审批股（自然资源开发利用和权益股）、国土空间规划股（城乡规划股）、耕地保护监督和国土空间生态修复股（执法监督股）、矿产资源管理股（地质勘查矿产资源储量股、矿产资源保护监督股）。下设4个中心，9个乡镇所，分别为：姚安县自然资源规划信息服务中心、姚安县不动产登记中心、姚安县国土规划整理中心、姚安县土地储备地产交易中心（姚安县矿业权交易中心）、姚安县自然资源局栋川自然资源所（姚安县栋川不动产登记服务站）、姚安县自然资源局光禄自然资源所（姚安县光禄不动产登记服务站）、姚安县自然资源局前场自然资源所（姚安县前场不动产登记服务站）、姚安县自然资源局弥兴自然资源所（姚安县弥兴不动产登记服务站）、姚安县自然资源局太平自然资源所（姚安县不动产登记服务站）、姚安县自然资源局官屯自然资源所（姚安县官屯不动产登记服务站）、姚安县自然资源局适中自然资源所（姚安县适中不动产登记服务站）、姚安县自然资源局大河口自然资源所（姚安县大河口不动产登记服务站）、姚安县自然资源局左门自然资源所（姚安县左门不动产登记服务站）。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员64人。包括财政拨款开支经费的：公务员24人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员40人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是耕地保护与生态修复底线牢固。依托“云耕保”系统完成11709个举证图斑、7.97万亩耕地摸排，落实耕地保护“1+5”工作机制，守牢29.31万亩耕地和21.84万亩永久基本农田保护红线。完成剩余2个历史遗留矿山图斑生态修复，52个需销号图斑顺利清零。2025年4个补充耕地项目稳步推进，第一批3个项目已完工通过验收，预计可新增耕地数量指标455.15亩，粮食产能23.86万公斤。栋川等3个乡镇城乡建设用地增减挂钩项目获省厅批复，正在组织实施中。

二是规划体系构建提速增效。《姚安县国土空间总体规划（2021—2035年）》已经自然资源部备案；乡镇级国土空间总体规划即将批复备案；13个详细规划单元中8个完成招标正在编制，5个启动调研；年内完成5个村庄规划调整，规划引领作用凸显。

三是要素保障精准有力。全年获批重点项目用地203.61亩，省级重大项目保障率达94.12%；处置批而未供土地34.17%，供应建设用地14宗575.14亩，实现土地出让收入86530302.00元；成功申报63000000.00元土地储备专项债券；流转城乡建设用地增减挂钩结余指标478.7441亩，实现流转收入52469339.00元。

四是防灾减灾成效显著。积极应对极端降雨天气，开展地质灾害巡查150余次、现场核实40次，组织演练25场、宣传10余次，发放资料6000余份；有序推进6个地质灾害隐患点36户146人避险搬迁项目实施，下达资金2730000.00元。全年未发生地质灾害导致人员伤亡情况。

五是服务执法双向优化。不动产登记设企业专窗，提供帮办代办、上门服务400余人次，办事效率提升30%；完成33个村1.12万户农村“房地一体”宅基地确权调查，发证3533户。整改完成自然资源督察反馈问题55个；查处矿产资源案件1起，收缴矿产资源损失831800.00元，收缴罚款130000.00元；查处土地违法案件14起，收缴罚没款722800.00元；土地卫片违法图斑整改率达95.71%，自然资源管理秩序更加规范。

六是队伍建设持续加强。年内落实公开招聘事业人员8名、参公人员1名，有效缓解了空编压力；先后组织自然资源业务培训24场次，干部专业素养和干事能力显著提升。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县自然资源局2025年度收入合计97543805.69元。其中：财政拨款收入97543805.69元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少3343964.69元，下降3.31%。其中：财政拨款收入减少3343964.69元，下降3.31%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少20579.75元，下降100.00%。主要原因一是本年度减少了征地征地拆迁补偿、城镇建设农用地转用及土地征收耕地占用税资金、被征地养老保障金收入，减少上年度偿还县城镇投资开发有限公司借款，所以财政拨款收入减少；二是本年度减少卫星定位基准站管护项目资金收入，所以其他收入减少。

二、支出决算情况说明

姚安县自然资源局2025年度支出合计98363328.44元。其中：基本支出10414869.69元，占总支出的10.59％；项目支出87948458.75元，占总支出的89.41％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少3673611.85元，下降3.6%。其中：基本支出减少109197.96元，下降1.04%；项目支出减少3564413.89元，下降3.89%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是本年度调离单位3人，退休1人，人员支出减少，所以基本支出减少；二是本年度减少征地征地拆迁补偿、城镇建设农用地转用及土地征收耕地占用税资金、被征地养老保障金及偿还借款项目资金支出，减少上年度偿还县城镇投资开发有限公司借款支出，所以项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县自然资源局机构正常运转的日常支出10414869.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9666913.17元，占基本支出的92.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费747956.52元，占基本支出的7.18％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县自然资源局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出87948458.75元，其中：基本建设类项目支出0.00元。

新增土地储、收回收购闲置存量土地储备专项债券项目经费63000000.00元，主要用于收回收购存量闲置土地，通过土地分阶段开发、商住用地合理规划，实现土地资源的高效配置和增值利用；

姚安县城乡建设用地增减挂钩项目经费11158040.00元，主要用于实施增减挂钩项目，拆除并复垦农村闲置或不适宜居住的建设用地指标并流转收益，在节约集约用地的基础上，通过优化城乡用地布局，改善农村生产生活条件，助推乡村振兴战略实施；

耕地保护与生态修复项目经费1985325.51元，主要用于耕地流出排查整改工作、耕地占补平衡工作、历史遗留矿山图斑生态修复工作，守牢耕地和亩永久基本农田保护红线；

乡镇级国土空间规划编制项目经费1000000.00元，主要用于完善空间规划体系，提升规划服务效能，助推国土空间规划有序收官；

建设用地报批及供地成本项目经费7864764.20元，主要用于兑付栋川镇北街社区征地拆迁补偿费，收回收购烟叶站、青美姚安县农业科技发展有限公司土地，以及用地报批供应保障项目落地过程中的基准地价更新、组件报批、测绘服务、评估、拍卖等第三方服务费用；

地质灾害防治项目经费1015043.00元，主要用于地质灾害搬迁避让项目补助、地质灾害应急演练、隐患点监测员补助发放和地质灾害防治技术指导站建设项目；

偿还政府拖欠企业账款项目经费1263600.00元，主要用于偿还拖欠的集体土地所有权登记成果更新汇交技术服务、自然资源常规监测暨年度变更调查、县城规划区及太平等乡镇基准地价更新测算等技术服务项目款；

不动产登记项目经费198789.00元，主要用于保障不动产登记中心系统运行正常，土地承包经营权不动产登记、农村房地一体宅基地确权登记、森林草原湿地荒漠化普查等工作；

自然资源卫片执法项目经费84250.00元，主要用于自然资源卫片执法检查和非住宅类房屋信息补充摸排工作，将违法行为发现在初始，解决在萌芽；

自然资源建设管理及信创项目经费378647.04元，主要用于自然资源建设管理工作经费保障，办公设备购置，加强办公楼修缮管理，确保自然资源管理部门正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县自然资源局2025年度一般公共预算财政拨款支出34543805.69元,占本年支出合计的35.12%。与上年相比减少28723384.94元，下降45.4%,完成年初预算的254.16%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出925.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。主要用于招商引资工作经费；造成预决算差异的主要原因是招商引资项目资金根据各单位招商引资工作情况进行分配。

2.外交（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1570285.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.55%,完成年初预算的82.27%。主要用于单位职工养老保险、职业年金等社会保险和退休费的缴纳；造成预决算差异的主要原因是本年度在职人员调出单位3人，退休1人，实有人员减少，养老保险支出减少，且职业年金缴纳与年初预算相较减少。

9.卫生健康（类）支出586652.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.70%,完成年初预算的96.52%。主要用于公务员和事业人员医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是2025年调出本单位人员3人，退休1人，实有人员减少，导致各类医疗保险支出减少。

10.节能环保（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出31488914.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.16%,完成年初预算的301.98%。主要用于行政运行、一般行政管理事务、自然资源规划及管理、自然资源利用和保护、自然资源调查与确权登记、土地资源储备支出和地质勘查与矿产资源管理等方面支出；造成预决算差异的主要原因一是本年度自然资源利用与保护和土地资源储备支出较年初预算大幅度增加，二是本年度大幅度新增姚安县城乡建设用地增减挂钩项目资金，用于支付项目款；三是耕保保护项目资金和征地拆迁补偿等款项支出有所增加；四是本年度国有建设用地报批、供地成本增加，同时新增收购前场烟叶站新街等7个烟点房屋和青美姚安县农业科技发展有限公司46.25亩土地项目资金。

19.住房保障（类）支出628429.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.81%,完成年初预算的97.03%。主要用于单位在职人员住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是2024年度单位在职人员减少，导致实际支出未达到年初预算。

20.粮油物资储备（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出268600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.78%,年初无此项预算。主要用于地质灾害防治工作；造成预决算差异的主要原因是本年度新增地质灾害防治工作资金。

23.其他（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为55000.00元，决算未52427.66元，完成年初预算的95.32%；支出决算较上年减少759.88元，下降1.43%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29985.02元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的57.19%，完成年初预算的99.95%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为22442.64元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的42.81%，完成年初预算的89.77%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1797.48元，增长6.38%；公务接待费支出决算较上年减少2557.36元，下降10.23%；具体是国内接待费支出决算22442.64元（其中：外事接待费支出决算0.00元），减少2557.36元，下降10.23%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为55000.00元，支出决算为52427.66元，完成年初预算的95.32%，支出决算较上年减少759.88元，下降1.43%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29985.02元，完成年初预算的99.95%；公务接待费支出年初预算为25000.00元，决算为22442.64元，完成年初预算的89.77%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实中央八项规定及其实施细则精神，全面落实党政机关过紧日子的要求，从严控制“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1797.48元，增长6.38%；公务接待费支出决算减少2557.36元，下降10.23%，具体是国内接待费支出决算22442.64元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2557.36元，下降10.23%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度上级到场的专项调研、大型会议、检查巡查等同类任务减少，同时单位严格执行接待标准，严控接待范围和陪同人数 ，导致“三公”经费支出决算减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于土地矿产日常执法检查巡查、下乡镇指导交流、到省州等部门参会或联系对接工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待34批次（其中：外事接待0批次），接待人次282人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接受卫片执法和地质灾害防治检查，上级到现场耕地保护、不动产登记等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位2025年度不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县自然资源局2025年机关运行经费支出747956.52元，比上年增加22472.89元，增长3.1%,主要原因是本年度新招聘入职8人。单位机关运行经费主要用于水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、办公费、工会费等方面的支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末姚安县自然资源局资产总额69160808.52元，其中，流动资产64645362.91元，固定资产869487.27元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2315432.98元，无形资产1330525.36元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加55148425.01元，其中固定资产减少50598.89元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2025年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县自然资源局

2026年10月15日