姚安县医疗保障局2025年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.组织实施医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度政策。

2.强化医疗保障基金管理，落实医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，确保医疗保障基金的安全，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织实施医疗保障筹资和待遇政策。

4.监督实施药品和医用耗材的招标采购政策，推进药品、医用耗材招标采购平台建设；监督管理医疗服务项目、医疗服务设施和支付标准政策；推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。制定定点医药机构协议支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度；监督管理纳入医保支出范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

5.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设；落实异地就医管理相关政策；落实医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

6.完成县委、县政府交办的其他任务。

7.职能转变。县医保局负责落实统一的城镇职工和城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保基金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

8.有关职责分工

（1）与县卫生健康局有关职责分工。县卫生健康局、县医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协调机制和信息共享机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（2）与县民政局有关职责分工。县民政局、县医保局建立沟通协商机制，县民政局负责重点医疗救助对象，即最低生活保障对象、特困供养人员、困境儿童等的分类认定，定期将认定信息提供县医保局，县医保局及时开展组织实施医疗救助工作。

（3）与县市场监督管理局有关职责分工。县市场监督管理局与县医保局建立沟通协商机制和药品信息共享机制，共同打击涉及药品安全方面的问题，确保群众用药安全和医保基金安全。

（4）与县人力资源和社会保障局有关职责分工。县社会保险信息化建设及社会保障卡应用管理由县人力资源和社会保障局牵头，会同县医疗保障局推进实施。养老保险、失业保险、工伤保险信息化建设由县人力资源和社会保障局负责；医疗保险、生育保险信息化建设由县医保局负责。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、规划财务和基金监督股、待遇保障和医药价格管理股。

所属事业单位2个，分别是：

1.姚安县医疗保险中心；

2.姚安县药品和医用耗材招标采购中心。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：姚安县医疗保障局。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员22人。包括财政拨款开支经费的：公务员6人，参照公务员法管理人员8人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.抓实医保改革，服务群众便民利民。一是全面推行以DRGs付费方式为主、以床日分段付费、单病种付费、按项目付费为辅的多种复合型付费方式改革。二是抓好医保基金打包付费工作，使控费意识逐步增强，基金支出合理、高效，紧密型医共体建设医保基金打包付费试点工作成效明显。三是抓好政务服务工作，简化备案材料，优化手工报销程序，规范办理流程和办结时限，最大限度提供便民利民服务，逐步推进综合柜员制改革。

2. 抓好参保缴费工作，把群众参加基本医疗保险作为待遇保障的第一粒纽扣，压实工作责任，细化参保任务分解到各乡镇，形成每月通报制度，采用多种形式进行广泛宣传。与卫健、教育体育、公安、民政、审计、残联、农业农村等部门密切配合，通力合作完善各单位特殊人员信息，对未参保人群反复进行比对，建立健全未参保人群台账，掌握未参保人群情况，做好城乡居民基本医疗保险参保缴费工作。

3.抓好政策落实，保障待遇得到新体现。抓好参保群众基本医疗保险、大病保险、生育保险、异地就医结算、医疗救助费用拨付工作。

4.筑牢基本医保、大病保险和医疗救助三重制度保障防线，坚决守住不发生因病规模性返贫致贫的底线。

5.加大监管力度，确保医保基金安全。一是强化医药机构协议管理，规范医疗保险服务行为。二是持续开展打击欺诈骗取医保基金专项治理和医保系统整治群众身边腐败和不正之风专项行动。三是严把支出关，确保基金合理使用。完善并严格执行业务经办、初审、复审和财务经办、审核、审批制度，规范基金支付流程。四是开展医保基金审计问题整改。按照审计问题整改反馈意见，明确各类问题整改牵头领导和具体责任人，全面压实整改责任，确保整改到位。五是抓好《医疗保障基金使用监督管理条例》宣传和贯彻实施。

6.抓实药品采购管理。严格执行药品耗材采购、药品配送企业监督管理、用药保障等相关政策和工作要求。按季度对配送企业进行考核评分，对考核存在的配送不及时不规范、平台撤单不及时、配送药品与订单不符、单据不齐全、服务不到位、未按要求使用药品运输车辆配送药品、未按要求到县医疗保障局备案等问题进行约谈提醒、督促整改。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县医疗保障局2025年度收入合计4784713.31元。其中：财政拨款收入4784713.31元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加629819.14元，增长15.16%。其中：财政拨款收入增加629819.14元，增长15.16%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加少0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是2025新增事业人员2名及部分人员晋级升档，社会保险基数调整增加社会保险收入，基本收入与上年相比增加。基本收入增加448646.92元；二是项目收入增加181172.22元。其中：医疗保障能力提升经费增加222154.50元，医疗救助、医保基金监管工作经费增加29753.72元，招商引资工作经费增加2464.00元，合计增加254372.22；社保基金预决算工作经费减少1000.00元，2025年无新创设备购置专项资金72200.00元，合计减少73200.00元；项目资金总体收入增加181172.22元。合计本年收入增加629819.14元。

二、支出决算情况说明

姚安县医疗保障局2025年度支出合计4784713.31元。其中：基本支出4325981.95元，占总支出的90.41％；项目支出458731.36元，占总支出的9.59％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加629819.14元，增长15.16%。其中：基本支出增加448646.92元，增长11.57%；项目支出增加181172.22元，增长65.27%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是2025新增事业人员2名及部分人员晋级升档，社会保险基数调整增加社会保险收入，基本支出与上年相比增加。基本支出增加448646.92元；二是项目支出增加181172.22元。其中：医疗保障能力提升经费增加222154.50元，医疗救助、医保基金监管工作经费增加29753.72元，招商引资工作经费增加2464.00元，合计增加254372.22；社保基金预决算工作经费减少1000.00元，2025年无新创设备购置专项资金72200.00元，合计减少73200.00元；项目资金总体支出增加181172.22元。合计本年支出增加629819.14元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县医疗保障局机构正常运转的日常支出4325981.95元。主要原因：一是社会保险基数调整增加社会保险支出；二是2025新增事业人员2名及部分人员晋级升档，人员经费与去年相比有所增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4052983.09元，占基本支出的93.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费272998.86元，占基本支出的6.31％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县医疗保障局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出458731.36元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2024年招商引资工作经费6000.00元，主要用于单位招商引资工作费用支出；

2.2024年社会保险基金预决算管理补助经费4000.00元，主要用于社会保险基金预决算编制，促进预决算与执行的紧密衔接，确保预算执行效果等方面的工作。

3.2024年医疗保障基金监管工作经费结余结转资金68336.86元，主要用于推进医保信息化标准化、基金监督、医保支付方式改革、经办服务管理体系建设等方面的工作。

4.2025年中央财政医疗服务与保障能力提升（医疗保障能力建设）第二批补助资金228800.00元，主要用于推进全县参保宣传、医保信息标准化、基金监管、经办管理、片录监管水平，推进医保支付方式和医用耗材集中带量采购、医疗服务价格等改革任务方面的工作。

5.2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金128274.50元，主要用于推进医保信息化标准化、基金监督、医保支付方式改革、经办服务管理体系建设等方面的工作。

6.2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助结余结转资金10240.00元，主要用于推进医保信息化标准化、基金监督、医保支付方式改革、经办服务管理体系建设、医保电子凭证推广、医保支付方式改革、医保基金监管、医保经办事务管理等方面的工作。

7.2025年度城乡医疗救助工作经费补助资金13080.00元，主要用于医疗救助工作相关业务开展、工作检查、督查、特殊人群身份标识、定点医疗机构救助费用审核、零星报销审核等费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县医疗保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出4784713.31元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加629819.14元，增长15.16%，完成年初预算的101.44%。主要原因：一是2025新增事业人员2名及部分人员晋级升档，社会保险基数调整增加社会保险收入，基本支出与上年相比增加。基本支出增加448646.92元；二是项目支出增加181172.22元。其中：医疗保障能力提升经费增加222154.50元，医疗救助、医保基金监管工作经费增加29753.72元，招商引资工作经费增加2464.00元，合计增加254372.22；社保基金预决算工作经费减少1000.00元，2025年无新创设备购置专项资金72200.00元，合计减少73200.00元；项目资金总体支出增加181172.22元。合计本年支出增加629819.14元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%，完成年初预算的100.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出748726.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.65%，完成年初预算的91.51%。主要用于单位退休人员退休费财政承担部分125927.65元，单位负担部分的机关事业单位基本养老保险缴费支出370556.32元，机关事业单位职业年金缴费支出248242.79元，其他社会保障和就业支出4000.00元；造成预决算差异的主要原因一是2025新增事业人员2名；二是社会保险基数调整增加社会保险支出。

9.卫生健康（类）支出3751992.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.42%，完成年初预算的104.33%。主要用于一是行政事业单位医疗228424.29元：其中：缴纳单位行政人员基本医疗保险95720.32元，缴纳事业人员基本医疗保险34185.01元，缴纳单位公务员医疗补助90550.69元，其他行政事业单位医疗支出主要用于缴纳职工大病保险及工伤保险7968.27元；二是医疗保障管理事务3523568.26元，其中：行政运行3074836.90元，医疗保障政策管理425411.36元，医疗保障经办事务23320.00元。造成预决算差异的一是2025新增事业人员2名及部分人员晋级升档，社会保险基数调整增加社会保险收入，基本支出与上年相比增加。基本支出增加448646.92元；二是项目支出增加181172.22元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

19.住房保障（类）支出277994.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.81%，完成年初预算的91.91%。主要用于住房改革支出缴纳在职职工住房公积金；造成预决算差异的主要原因是单位人员新增调整变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7596.00元，决算为7596.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少7404.00元，下降49.36%。医保局按照中央八项规定要求和“三公”经费管理要求，减少公务接待费用。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7596.00元，决算为7596.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少7404.00元，下降49.36%；具体是国内接待费支出决算7596.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7404.00元，下降49.36%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7596.00元，支出决算为7596.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年减少7404.00元，下降49.36%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为7596.00元，决算为7596.00元，完成年初预算的100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少7404.00元，下降49.36%，具体是国内接待费支出决算7596.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7404.00元，下降49.36%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是医保局按照中央八项规定要求和“三公”经费管理要求，减少公务接待费用。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次120人（其中：外事接待人次0人）。主要用于办理医疗保障相关业务用餐发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县医疗保障局2025年机关运行经费支出272998.86元，比上年减少32001.71元，下降10.49%，主要原因是医保局按照中央八项规定精神和厉行节约要求，减少费用支出。单位机关运行经费主要用于日常办公费、电费、差旅费、公务接待费、其他交通费用、工会经费等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县医疗保障局资产总额251323.69元，其中，流动资产1434.91元，固定资产249888.78元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加56188.50元，其中固定资产原值增加141826.00元。主要是2025年新购复印机1台价值50200.00万元，新增信创电脑13台价值72826.00万元，新购家具用具价值18800.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额79000.00元，其中：政府采购货物支出79000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明中涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

姚安县医疗保障局

2026年10月14日