姚安县职业高级中学2026年预算公开目录

第一部分 姚安县职业高级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 姚安县职业高级中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

第一部分 姚安县职业高级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

培养高中学历技术应用人才，提高社会职业素质，开展高中学历教育和相关职业培训。

（二）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党政办公室、德育处、教务处、总务处、后勤处、招生就业办公室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是进一步提升在校生规模。二是围绕县域产业发展推进“订单式”培训。三是积极参与楚雄州职业教育集团，共同推动楚雄州职业教育产教共同体建设。四是努力巩固3+2、3+4办学模式，积极推动学校办学及人才培养多样化。五是积极推进花卉产业学院项目建设，加强校企合作，让职业教育更实用、学生好就业、企业有人才、地方有发展。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制69人，其中：行政编制0人，工勤人员编制7人，事业编制62人。在职实有69人，其中：财政全额保障69人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员13人，其中：离休0人，退休13人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入13970875.01元，其中：一般公共预算12933875.01元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入36000.00元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1001000.00元。

2026年部门财务总收入13970875.01元，比2025年的收入8329383.70元增加5641491.31元，增长67.73%。主要原因是：2026年我单位从其他学校调入22人，新入职4人，合计增加26名教职工。学生人数增加169人。增薪调资、相应的人员经费、学生经费收入增加，同时把学生食堂收支纳入了预算管理。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入12933875.01元，其中：本年收入12933875.01元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12933875.01元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

2026年部门财政拨款收入12933875.01元，比2025年的收入7613323.70元增加5320551.31元，增长69.88%。主要原因是：2026年我单位从其他学校调入22人，新入职4人，合计增加26名教职工。学生人数增加169人。增薪调资、相应的人员经费、学生经费收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出13970875.01元。财政拨款安排支出12933875.01元，其中：基本支出12631798.01元，与2025年基本支出7197323.70元对比增加5434474.31元，增长75.51%，主要原因是：2026年我单位从其他学校调入22人，新入职4人，合计增加26名教职工。学生人数增加169人。增薪调资、相应的人员经费、学生经费收入增加。项目支出302077.00元，与2025年项目支出416000.00元对比减少113923.00元，下降27.39%。主要原因本年度对应的助学金、东西协作补助资金享受人数减少，助学金预算减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.“2050302中等职业教育”预算支出9400868.09元，主要用于教职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出、项目支出等；

2.“2080502事业单位离退休”预算支出297873.00元，主要用于退休人员工资财政负担部分支出；

3.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”预算支出1435452.33元，主要用于在职人员养老保险缴费支出；

4.“2101102事业单位医疗”预算支出514350.44元，主要用于在职人员单位医疗缴费支出；

5.“2101103公务员医疗补助”预算支出345345.91元，主要用于在职人员和退休人员的公务员医疗补助支出；

6.“2101199其他行政事业单位医疗支出”预算支出32308.00元，主要用于在职人员和退休人员工伤保险和失业保险；

7.“2210201住房公积金支出”预算支出907677.24元，主要用于在职人员住房公积金缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出12631798.01元，其中：30101基本工资4205580.00元，30102津贴补贴238200.00元，30103奖金150000.00元，30107绩效工资4362197.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费1435452.33元，30110职工基本医疗保险缴费514350.44元，30111公务员医疗补助缴费345345.91元，30112其他社会保障缴费128842.55元，30113住房公积金907677.24元，30201办公费3900.00元，30228工会经费151279.54元，30231公务用车运行维护费30000.00元，30299其他商品和服务支出3900.00元，30302退休费293973.00元。

项目支出302077.00元，其中：30201办公费143810.00元，30205水费30000.00元，30206电费25000.00元，30207邮电费23000.00元，30216培训费33670.00元，30308助学金46597.00元。

五、对下专项转移支付情况

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》等文件规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金20000.00元；其中：政府采购货物预算20000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2026年单位财政拨款预算“三公”经费预算合计30000.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

姚安县职业高级中学2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

本年和上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

姚安县职业高级中学2025年公务接待费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

本年和上年相比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

姚安县职业高级中学2025年公务用车购置及运行维护费为30000.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费30000.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

本年和上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位本年没有重点项目预算的绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【“三公”经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【基本支出】指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、邮电费、差旅费及印刷费）。

【项目支出】指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2026年机关运行经费安排0.00元，与上年相比无增减变化，我单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

姚安县职业高级中学2026年委托业务费安排0元，与上年对比无增减变化，主要原因是本单位无委托业务，委托业务支出为0元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，姚安县职业高级中学资产总额22802184.77元，其中，流动资产38449.30元，固定资产13360049.79元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9403685.68元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1397589.71元，其中固定资产减少1078335.57元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

第二部分 姚安县职业高级中学2026年部门预算表

（详见附件）

姚安县职业高级中学

2026年3月2日