姚安县光禄中学2026年预算公开目录

第一部分 姚安县光禄中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 姚安县光禄中学在2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 姚安县光禄中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家教育方针、政策和法律法规，研究制定学校教育改革与发展战略和全校教育事业发展规划，并组织实施。

2.制定学校党建工作规划，负责学校党的思想建设、组织建设、作风建设、思想政治工作和德育工作。

3.负责学校少数民族教育工作。

4.负责学校教育基本信息统计、分析和上报工作。

5.组织对普及九年义务教育、教育均衡发展工作的督导与评估。

（二）机构设置情况

姚安县光禄中学共设置4个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、德育处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.落实教育公平。确保义务教育阶段学生平等接受教育的权利，消除经济状况、地域、民族等因素对教育的影响，让学生进得来，留得住，学得好。推进义务教育高质量均衡发展，优化教师队伍和教育资源的配置。

2.巩固提高义务教育水平，学校管理逐步走向制度化、规范化、科学化。

3.加强师资队伍建设。全面提升办学理念、加强师德师风建设。

4.全面保障义务教育经费。建立了义务教育经费保障机制。努力义务教育经费实现“三个”增长。足额将中央、省、州下拨的各种教育经费以及县级配套经费统筹使用，无挤占、截留、挪用等现象，更好地发挥资金的育人功能。

二、预算单位基本情况

姚安县光禄中学编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制38人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制38人。在职实有38人，其中：财政全额保障38人，财政差额补助0人，财政专户资金补助0人、单位资金保障0人。

离退休人员30人，其中：离休0人，退休30人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入9767442.98元，其中：一般公共预算9278442.98元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入489000.00元。

与上年财务总收入8958478.49元相比，增加808964.49元，增长9.03%，主要原因分析：由于学生人数增加，退休教师增加以及工资福利及社会保障资金的增长，办学投入增加。所以财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入9278442.98元，其中：本年收入9278442.98元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9278442.98元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年财政拨款总收入8446718.49元相比，增加831724.49元，增长9.85%，主要原因分析：由于学生人数增加，退休教师增加以及工资福利及社会保障资金的增长，办学投入增加。所以财政拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出9767442.98元。财政拨款安排支出9278442.98元，其中：基本支出9199346.98元，与上年财政拨款安排支出8400218.69元对比，增加799128.29元，增长9.51%，主要因为学生和退休教师增加以及工资福利及社会保障资金的增长，相应保障经费投入增加；项目支出79096.00元，与上年项目支出46499.80元对比，增加32596.20元，增长70.10%，主要因为学生人数增加，公用经费和课后服务保障经费增加，对个人和家庭的补助资金增加，相应项目资金增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.“2050203初中教育”预算支出6059069.70元，主要用于职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出（办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、工伤保险等）。

2.“2050701特殊学校教育”预算支出840.00元，主要用于随班就读和送教上门的特殊教育学生商品和服务支出。

3.“2080502事业单位离退休”预算支出681630.96元，主要用于事业单位退休人员经费支出。

4.“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”预算支出856466.07元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。

5.“2080506机关事业单位职业年金缴费支出”预算支出512530.00元，主要用于退休人员职业年金缴费支出。

6.“2101102事业单位医疗”预算支出311284.48元，主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。

7.“2101103公务员医疗补助”预算支出280504.21元，主要用于单位在职人员和退休人员的公务员医疗补助支出。

8.“2101199其他行政事业单位医疗支出”预算支出26792.00元，主要用于单位在职人员和退休人员大病保险缴费和工伤保险支出。

9.“2210201住房公积金”预算支出549325.56元，主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出9199346.98元，其中：30101基本工资2611596.00元，30102津贴补贴560244.00元，30103奖金10500.00元，30107绩效工资2509393.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费856466.07元，30109职业年金缴费512530.00元，30110职工基本医疗保险缴费311284.48元，30111公务员医疗补助缴费280504.21元，30112其他社会保障缴费84488.44元，30113住房公积金549325.56元，30299其他商品和服务支出9000.00元，30228工会经费91554.26元，30302退休费672630.96元，30305生活补助139830.00元。

项目支出79096.00元，其中：30201办公费15471.00元，30308助学金43875.00元，30226劳务费19750.00元

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

姚安县光禄中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

姚安县光禄中学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

本年与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

姚安县光禄中学2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

本年与上年相比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

姚安县光禄中学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

本年与上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

姚安县光禄中学2026年没有重点项目预算的绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【“三公”经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【基本支出】指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、邮电费、差旅费及印刷费）。

【项目支出】指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

姚安县光禄中学2026年机关运行经费安排0元，较上年增加0元，增长0%，与上年对比无变化，主要原因是：本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

本单位2026年委托业务费安排0元，与上年对比无增减变化，主要原因分析我单位没有委托事项，所以没有委托业务预算费用。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，姚安县光禄中学资产总额3358900.20元，其中，流动资产0.00元，固定资产2758900.20元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产600000.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加43240.00元，其中固定资产增加43240.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

第二部分 姚安县光禄中学2026年部门预算表

（详见附件）

姚安县光禄中学

2026年3月2日