目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本乡机关及辖区内村（社区）、各类组织党建工作。指导村（社区）工作，动员社会力量参与村（社区）治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

（二）促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动乡、村（社区）高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村（居）民收入。

（三）强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善乡、村（社区）两级政务服务体系。

（四）维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

（五）实施综合管理。承担本乡经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

（六）完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政办公室、党建办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、经济发展办公室、党群服务中心、农业农村发展服务中心、综合行政执法队。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为姚安县大河口乡人民政府（一级主管部门）的一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员47人，包括财政拨款开支经费的公务员24人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员21人，机关和事业工人2人，经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末部门发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。年末遗属1人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

突出扩投资、强基础，集聚发展新动能。积极争取并自主实施各类项目，投资668万元的以工代赈项目即将完工，陈家、湾子和美乡村建设229万元缺口资金全面化解；投资60万元对全乡道路进行除险和养护，投资15万元提升干香凹、响水河、金家等自然村农村供水保障水平。投资198万元的大栎树、良子、罗家等25余个自然村污水治理工程即将完工，总投资达1189万元。全力争取上级项目落地实施，投资338万元的大白者乐自然村畜禽粪污资源化利用项目即将完工，投资200万元的麂子高标准农田建设项目建成投用，投资1222余万元的格依堵线、肖井线、底白么线等8条30户以上自然村道路硬化工程全面完工，总投资达1760万元。大河口至连厂“四改三”工程全面完工并投入使用，农村供水保障行动项目实现重启施工，深度对标省州县投资政策，高质量完成“十五五”项目库编报。

突出稳衔接、促增收，乡村振兴展现新作为。严格落实“四个不摘”要求，抓实防止返贫致贫动态监测帮扶工作，动态解决脱贫人口和易致贫返贫人口“两不愁三保障”和饮水安全问题。精准识别“三类人员”3户14人，帮扶消除风险12户47人。聚焦“促农增收”这一主线，抓实产业和就业两个关键，深耕烤烟、肉牛等乡村特色产业，强化就业技能培训，助力806人次脱贫人口实现转移就业，累计开发155个公益性岗位。落实过渡期各项惠民政策，管好用好扶贫项目资产，分配各类扶贫项目资产收益28.66万元，发放乡村振兴防贫救助基金36户11.84万元，守牢不发生规模性返贫底线。

突出抓巩固、提质效，产业发展实现新提升。始终扛牢耕地保护责任，坚决制止耕地“非农化”，严格管控“非粮化”，耕地保护工作位居全县前列，种植粮食面积1.4万亩以上，兑付耕地地力保护补贴87.6万元、农机购置补贴133台28.62万元。持续巩固提升烟草产业，劣杂品种得到有效管控，移栽进度明显提前，膜下小苗比例显著提升，争取抗旱经费10万元，新建2眼烟草抗旱机井，圆满完成95万公斤烟叶收购任务，收购均价33.33元/公斤，较上年增加0.99元/公斤，增幅实现全县第一；烟农售烟净收入3166.8万元，增收94.05万元，同比增长3.09%；户均收入达5.82万元，户均增收1728元，较上年同比增长1.24%，烤烟支柱产业地位进一步重塑。大松树、湾子肉牛养殖示范村持续发挥带动效应，吸引全乡486户农户投身肉牛产业，肉牛存栏同比增长2.6%、出栏366头。鼓励探索支持各类乡村产业健康发展，“窕秋红”辣椒种植规模达2658亩，积极挖掘林下资源潜力，壮鸡养殖规模持续扩大，探索推广各类林下种植120亩，千方百计抓产业促农增收。

突出增颜值、强保护，美丽家园展现新形象。深入学习运用“千万工程”经验，积极开展“四拆五清四管两治”行动，深入推进垃圾、厕所、污水“三大革命”，全县首家完成“十四五”户厕改造任务，重点自然村实现垃圾集中收集处理，公路沿线自然村实现垃圾“日产日清”，自然村生活污水治理率达88%，位列山区乡前列。严格落实河长制，乡村两级河（湖）长定期组织开展巡查工作，常态化开展清河行动20次。严格落实林长制，强化森林资源保护，累计处罚涉林行政案件3件3人次，新增植树3985余株，生态环境持续优化，生态底色更加鲜明。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县大河口乡2025年度收入合计22181697.80元。其中：财政拨款收入22013286.08元，占总收入的99.24%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属部门上缴收入；其他收入168411.72元，占总收入的0.76%。

与上年相比，收入合计增加7834392.24元，增长54.61%。其中：财政拨款收入增加8707247.68元，增长65.44%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属部门上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少872855.44元，下降83.83%。主要原因是2025年新增各类专项项目和民生项目，项目补助资金增量到位，上级财政追加专项转移支付资金。

二、支出决算情况说明

姚安县大河口乡2025年度支出合计22309560.98元。其中：基本支出10322640.88元，占总支出的46.27％；项目支出11986920.10元，占总支出的53.73％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属部门补助支出。

与上年相比，支出合计增加7894733.11元，增长54.77%。其中：基本支出增加88372.17元，增长0.86%；项目支出增加7806360.94元，增长186.73%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属部门补助支出，主要原因是2025年各类专项项目、民生项目、基建项目集中落地实施，项目补助资金支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障姚安县大河口乡机构正常运转的日常支出10322640.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9392843.49元，占基本支出的90.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费929797.39元，占基本支出的9.01％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障姚安县大河口乡为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11986920.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2025年楚雄州姚安县大河口乡大栎树村委会湾子自然村农村公益事业财政奖补项目（激励）项目经费550000.00元，主要用于湾子自然村整村提升改造。

2.大河口乡大栎树湾子民族团结进步示范村项目资金项目经费1000000.00元，主要用于湾子自然村整村提升改造。

3.农村人居环境考核奖励项目资金项目经费180000.00元，主要用于各村污水改造。

4.大河口乡电烤房建设项目资金项目经费315000.00元，主要用于各村电烤房建设。

5.大河口乡大栎树村污水治理项目资金项目经费300000.00元，主要用于大栎树村委会污水改造。

6.大河口乡农村生活污水治理项目资金项目经费300000.00元，主要用于各村污水改造。

7.经营性扶贫资产、乡村振兴资产收益资金项目经费172800.00元，主要用于各村公益事业及贫困户。

8.2025年大河口乡大栎树村委会陈家自然村人居环境整治项目资金项目经费300000.00元，主要用于陈家自然村人居环境改造。

9.2025年大河口乡麂子村委会大村自然村农村公益事业财政奖补项目资金项目经费600000.00元，主要用于大村自然村污水提升改造。

10.大河口乡大白者乐一二三组文化活动室提升改造项目资金项目经费40000.00元，主要用于文化活动室提升改造。

11.大河口乡敬老院消防提升改造建设项目资金项目经费567902.13元，主要用于敬老院提升改造。

12.姚安县大河口乡2025年以工代赈项目资金项目经费5000000.00元，主要用于以工代赈项目。

13.姚安县大河口乡2023年以工代赈示范工程资金项目经费100000.00元，主要用于以工代赈项目前期工作支出。

14.姚安县大河口乡大河口村小白者乐人居环境提升整治扶持项目资金项目经费60000.00元，主要用于小白者乐村自然村人居环境提升改造。

15.2024年耕地体检图斑耕地流出问题整改工作经费项目经费25000.00元，主要用于图斑耕地流出劳务费。

16.乡乡公益性公墓提升改造项目资金项目经费100000.00元，主要用于大河口公墓提升改造。

17.2025年国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金项目经费1500.00元，主要用于慰问国有企业退休人员。

18.大河口乡大河口村半山小组人居环境提升扶持项目资金项目经费132640.00元，主要用于半山小组人居环境提升改造。

19.大河口乡涟水村人居环境提升扶持项目资金项目经费369840.00元，主要用于涟水村人居环境提升改造。

20.大河口乡耕地流出图斑整改项目资金 项目经费85760.00元，主要用于耕地流出图斑整改劳务费。

21.大河口乡集镇集乡人居环境整治（街道修复）建设项目经费204720.00元，主要用于大河口街集镇乡改造。

22.大河口乡政府职工宿舍卫生间改造项目资金项目经费58080.00元，主要用于职工宿舍卫生间改造。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县大河口乡2025年度一般公共预算财政拨款支出20328683.95元，占本年支出合计的91.12%。与上年相比增加7219145.55元，增长55.07%，完成年初预算的556.09%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6284750.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的30.92%，完成年初预算的251.78%。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出；造成预决算差异的主要原因是新招录4名工作人员，工资比上年有所增加，导致一般公共服务支出较上年有所增加。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出7000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，完成年初预算0.1%，主要用于综合治理专项支出；造成预决算差异的主要原因是本年减少综合治理专项资金。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

6.科学技术（类）支出7500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%，完成年初预算的0.1%。主要用于科普专项省对下转移支付补助资金、州级科协专项补助资金；造成预决算差异的主要原因是科协专项补助资金减少。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出78098.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.38%，完成年初预算的0.1%。主要用于文化体育方面的支出；造成预决算差异的主要原因是本年文化体育与传媒支出的项目较上年减少。

8.社会保障和就业（类）支出1757777.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.65%，完成年初预算的217.40%。主要用于机关事业单位基本养老保险、失业保险、职业年金、退休费、遗属补助、春节拥军优属补助等资金；造成预决算差异的主要原因是本年部分项目资金由上级部门发放，下达的资金较上年度增加，导致本年支出较上年增加。

9.卫生健康（类）支出459759.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.26%，完成年初预算的256.13%。主要用于职工大病医疗保险、公务员医疗补助、基本医疗保险费等；造成预决算差异的主要原因是本年新招录了2名公务员，1名事业单位人员，相应的卫生健康支出增加。

10.节能环保（类）支出75648.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%，完成年初预算的0.1%。主要用于森林生态保护修复补偿等支出；造成预决算差异的主要原因是本年森林保护项目较上年减少。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出9777097.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的48.10%，完成年初预算的0.1%。主要用于烟叶工作、驻村第一书记工作等经费；造成预决算差异的主要原因是本年新增了2025年烟叶工作经费。

13.交通运输（类）支出244560.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%，完成年初预算的0.1%。主要用于2025年公路养护等支出；造成预决算差异的主要原因是2025年下达省级和州级专项养路经费。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出30460.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%，完成年初预算的0.1%。主要用于省级防汛应急救灾等资金；造成预决算差异的主要原因是后续追加下达防汛应急资金。

19.住房保障（类）支出476363.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.34%，完成年初预算的277.77%，主要用于住房公积金等；造成预决算差异的主要原因是本年新招录了2名公务员，1名事业单位人员，相应的住房保障支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出1129669.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%，完成年初预算的1%。主要用于2025年公路养护等项目；造成预决算差异的主要原因是后续追加下达中央自然灾害救灾资金（第十四批）和上海援助救灾资金。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为370000.00元，决算为312393.89元，完成年初预算的84.43%；支出决算较上年增加181896.50元，增长139.39%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为250000.00元，决算为222923.89元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的71.36%，完成年初预算的89.17%；公务用车运行维护费支出年初预算为90000.00元，决算为85000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的27.21%，完成年初预算的94.44%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为4470.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的1.43%，完成年初预算的14.90%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加222923.89元，增长100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少32587.39元，下降27.71%；公务接待费支出决算较上年减少8440.00元，下降65.38%；具体是国内接待费支出决算4470.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8440.00元，下降65.38%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为370000.00元，支出决算为312393.89元，完成年初预算的84.43%，支出决算较上年增加181896.50元，增长139.39%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为250000.00元，决算为222923.89元，完成年初预算的89.17%；公务用车运行维护费支出年初预算为90000.00元，决算为85000.00元，完成年初预算的94.44%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为4470.00元，完成年初预算的14.90%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是受各级政府厉行节约、从源头实现接待费用规模管控的影响，公务活动频次下降，上级单位下沉基层开展调研、督导等下乡活动数量减少，对应产生的接待需求缩减，直接降低了公务接待费用支出频次与总额。二是因为2025年报废1辆公务用车，新购入1辆在编公务用车，导致公务用车购置增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算222923.89元，增长100.00%；公务用车运行维护费支出决算32587.39元，下降27.71%；公务接待费支出决算4470.00元，下降65.38%，具体是国内接待费支出决算4470.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7720.00元；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：受各级政府厉行节约、从源头实现接待费用规模管控的影响，公务活动频次下降，上级单位下沉基层开展调研、督导等下乡活动数量减少，对应产生的接待需求缩减，直接降低了公务接待费用支出频次与总额。公务用车购置增加是因为2025年报废1辆公务用车，新购入1辆在编公务用车。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。2025年报废1辆在编公务用车，根据日常工作需求，需购置1辆公务用车，用于日常下乡工作。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次155人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展大河口乡日常工作所产生的接待批次及人次等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县大河口乡2025年机关运行经费支出900500.00元，比上年减少91337.63元，下降9.21%，主要原因是2025年乡政府和村委会的日常运转费用减少，包括会议费、培训费、差旅费、村委会运转经费、小组运转经费。部门机关运行经费主要用于办公费、会议费、培训费、差旅费、电费、邮电费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，姚安县大河口乡资产总额59705696.75元，其中，流动资产1404569.7元，固定资产6858022.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产55375.24元（净值），其他资产51387729.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1021788.37元，其中固定资产增加1905236.28元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值90000.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额326369.00元，其中：政府采购货物支出326369.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额121569.00元，其中：授予小微企业合同金额121569.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政部门和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属部门）或部门当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县大河口乡人民政府

2026年10月21日