目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）2025年度部门整体支出绩效自评情况

（二）2025年度部门整体支出绩效自评表

（三）2025年度项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

中国共产党姚安县委员会党校（姚安行政学院）是中共姚安县委领导的培养党的领导干部的学校，是县委的重要部门，是培训党的领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。中国共产党姚安县委员会党校（姚安行政学院）的主要职责是：

1.培训全县各级党政领导干部、公务员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、基层干部、党员；

2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

3.承办县委、县政府以及相关部门举办的专题研讨班；

4.开展重大理论和现实问题研究，承担县委、县政府决策咨询服务；

5.参与县委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；

6.完成县委和县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、教研室、培训股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

中国共产党姚安县委员会党校作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

纳入中国共产党姚安县委员会党校2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即：中国共产党姚安县委员会党校。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员2人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）突出基本培训，办学水平持续提升。以精心举办基本培训班次为重点，统筹办好各类培训班，充分发挥基本培训的牵引带动作用和党校干部教育培训“主阵地”“主渠道”作用。年初以来，高质量承办中青班、科级进修班、任职班、党员基本培训班（2期）、基层党组织书记修班、村（社区）干部进修班6个基本培训班7期次1700余人。联合举办宗教工作、工会干部、水务系统、乡村振兴、宣传思想文化队伍、等6个非主体班次1400人次。全面落实“全党办党校”要求，制作《推进乡镇党校高质量发展》课件，到乡镇开展宣讲9场次，将为全县乡镇党校工作高质量发展注入新动力。

（二）突出规范管理，办学机制不断创新。制定基本培训方案，规范全县党政机关和企事业单位到县委党校办班培训的管理机制，完善培训班组建班（支）委会、成立学风纪律督查组、查寝等机制措施，有效严抓学员管理。依托长征文化公园姚安纪念馆、云秀花卉基地等载体打造8个精品现场教学基地，年初以来共承接上级党校及有关州市委党校、周边县市党校各类培训班到我县共8个班次的现场教学。

（三）突出智库建设，咨政能力不断增强。认真落实科研兴校目标要求，紧扣县委打造“一城两业三区”的发展思路和“一花二牛三星四能”重点工作，实行教职工“一人一课题”“多人一课题”的课题认领机制，积极探索与相关单位协同联动的课题联合攻关机制及教师指导、学员负责的教学、研究、咨政一体化模式，不断提高科研咨政水平。及时对2025年校管课题和学术论文进行任务分解安排，并将被省州县主流媒体刊载情况纳入教职工季度、年度考核的加分内容，形成了全体教职工个个参加课题、人人都搞研究的良好局面。年初以来，配合完成上级党校及有关地区党校课题组3次调研；向省、州党校和州社科联报送8份课题申报材料；全体教职工共形成调研报告14篇，其中2篇以刊物《姚安党校》报送县委常委、县人大常委会主任、县政协主席；8篇调研报告、理论文章在《楚雄日报》《楚雄党校》《楚雄社科论坛》等州级以上刊物刊载。

（四）突出从严治校，队伍活力有效激发。班子成员带头备课讲课和开展课题研究，有效鲜明实干担当的导向。坚持“走出去、请进来”相结合，选派骨干教师参加县外有关培训9人次，并外请上级党校名师到校专题授课，帮助年轻教师迅速进入角色、尽快走上讲台，做到“能讲课、讲好课”。制定精品课试讲评课制度，严格落实“1+1+1”教学科研任务，即每人每年至少完成1个精品课件、1个课题研究、1篇调研报告。年初以来，共形成精品课件12个，组织教职工到各乡镇、县级部门、村（社区）开展宣讲81场次。

（五）突出党建引领，党的建设成效明显。坚持把政治建设贯穿党的建设各方面各环节，教育引导全体教职工忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”。扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，认真落实“第一议题”制度，大抓理论武装和意识形态工作。坚持以“五个引领”打造“红色学府”党建品牌、“四个对标”创建模范机关为抓手，进一步推动党建与业务工作的深度融合。扎实推进作风革命效能革命，深入落实党风廉政建设责任制，持续强化惩防体系和“清廉机关”建设，切实为各项工作的规范高效推进保驾护航。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党姚安县委员会党校2025年度收入合计2683425.98元。其中：财政拨款收入2388374.54元，占总收入的89.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入295051.44元，占总收入的11.00%。

与上年相比，收入合计减少1942599.42元，下降41.99%。其中：财政拨款收入减少1865485.69元，下降43.85%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少77113.73元，下降20.72%。

二、支出决算情况说明

中国共产党姚安县委员会党校2025年度支出合计2746564.32元。其中：基本支出2336814.75元，占总支出的85.08％；项目支出409749.57元，占总支出的14.92％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少186488.86元，下降40.72%。其中：基本支出增加260114.98元。增长12.53%；项目支出减少2146603.84元，下降83.97%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：我单位基本支出增加的原因为2025年新招录两名人员。项目支出减少的原因是2024年中共姚安县委党校整体异地搬迁新建项目款项结清，因此2025年无此项项目支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党姚安县委员会党校机构正常运转的日常支出2336814.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2241268.87元，占基本支出的95.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费95545.88元，占基本支出的4.09％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党姚安县委员会党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出409749.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

招商引资项目经费2400.00元，主要用于招商引资费用。

乡村振兴培训项目经费200000.00元，主要用于乡村振兴培训。

党建工作项目经费50000.00元，主要用于党建工作。

师资培训及教学科研项目经费50000.00元，主要用于师资培训及教学科研。

单位资金项目经费107349.57元，主要用于单位提升师资队伍的建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党姚安县委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出2388374.54元,占本年支出合计的86.96%。与上年相比减少1865485.69元，下降43.85%,完成年初预算的100.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出2400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%，年初无此项预算。主要用于：招商引资。造成预决算差异的主要原因是为保障招商引资工作顺利开展，年中追加了招商引资工作经费。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出1745318.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.08%,完成年初预算的103.38%，主要用于干部教育支出及进修培训支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算不足。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出337193.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.12%,完成年初预算的89.24%。主要用于事业单位离退休经费；造成预决算差异的主要原因是我单位调出一人。

9.卫生健康（类）支出151589.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.35%,完成年初预算的99.43%。主要用于行政单位医疗支出；造成预决算差异的主要原因是我单位调出一人，导致卫生健康（类）支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出151873.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.36%,完成年初预算的99.29%。主要用于缴纳住房公积金。造成预决算差异的主要原因是我单位2025年调出一人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，完成年初预算的100.00%；2025年度财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元；具体是国内接待费支出决算1000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1000.00元，支出决算为1000.00元，完成年初预算的100.00%，2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，完成年初预算的100.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，具体是国内接待费支出决算1000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于上级及同级党校跨区域交流时的公务接待。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党姚安县委员会党校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是中国共产党姚安县委员会党校是事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党姚安县委员会党校资产总额16814845.2元其中，流动资产5,176.30元，固定资产16,809,668.94

元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少64050.78元，其中固定资产增加74060元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

中共姚安县委党校

2025年10月21日