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姚安县人民政府关于姚安县2022年财政决算情况的报告

——在2023年9月28日县第十八届人大常委会第12次会议上

姚安县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

我代表县人民政府，向本次会议报告姚安县2022年财政决算情况，请予审议。

一、2022年财政结算情况

（一）一般公共预算收支结算情况

2022年，全县一般公共预算收入总计200437万元，其中：县本级一般公共预算收入39148万元，转移性收入149476万元（其中：返还性收入3296万元，一般性转移支付收入123641万元，专项转移支付收入22539万元），地方政府一般债务转贷收入10552万元，上年结余1261万元。

全县一般公共预算支出总计197848万元，其中：县本级一般公共预算支出176176万元，专项上解支出10536万元，地方政府一般债务还本支出10962万元，安排预算稳定调节基金174万元。收支相抵，年终结余结转2589万元。

（二）政府性基金预算收支结算情况

2022年，全县政府性基金预算收入总计52766万元，其中：县本级基金预算收入9948万元，上级补助收入4918万元，地方政府专项债务转贷收入37900万元。

全县政府性基金预算支出总计48743万元，其中：本级支出46362万元，地方政府专项债务还本支出1100万元，专项上解支出1281万元。收支相抵，年终结余结转4023万元。

（三）国有资本经营预算收支结算情况

2022年，全县国有资本经营预算上级补助收入6万元，支出6万元，收支相抵结余为0。

（四）社会保险基金收支结算情况

2022年，全县社会保险基金预算收入38563万元，社会保险基金预算支出35855万元，收支相抵，本年结余2708万元，加上年结余31855万元，年终滚存结余34563万元。

（五）决算变动情况及原因

姚安县2022年财政结算经《楚雄州财政局关于2022年州级财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2023〕54号）正式批复，结算数与县第十八届人民代表大会第二次会议报告数变动情况如下：

1．全县一般公共财政预算收入总计200437万元，较年初预算数217923万元减少17486万元，较快报数199262万元增加1175万元，原因主要是上级返还性收入、一般性转移支付收入和专项转移支付收入增减所致。全县一般公共财政预算支出总计197848万元，较年初预算数217923万元减少20075万元，较快报数197027万元增加821万元，原因是专项上解支出增加。收支相抵，结余结转2589万元。

2．全县政府性基金预算收入52766万元，较年初预算数13095万元增加39671万元，较快报数52058万元增加708万元，增加原因主要是新增地方政府专项债券37600万元，上级补助收入较预算数增加1923万元所致。全县政府性基金预算支出完成48743万元，较年初预算数13095万元增加35648万元，较快报数49601万元减少858万元，支出变动的主要原因是专项债券支出增加37600万元，专项上解支出减少858万元。收支相抵，结余结转4023万元。

3．全县社会保险基金收入总计38563万元，较年初预算数37017万元增加1546万元，较快报数36992万元增加1571万元，原因主要是城乡居民养老保险缴费档次提高所致。全县社会保险基金支出总计35855万元，较年初预算数33825万元增加2030万元，较快报数33556万元增加2299万元，主要原因是退休人员增加和政策性增资所致。收支相抵，当年结余2708万元，年终滚存结余34563万元。

（六）政府性债务情况

2022年，全县政府性债务限额204400万元，其中：一般债务70400万元、专项债务134000万元。2022年末，全县政府性债务余额195855.77万元，其中：一般债务62725.77万元、专项债务133130万元，政府债务余额低于债务限额，风险总体可控。

2022年，全县新增地方政府专项债券项目5个、资金37600万元，具体为：姚安县光禄镇国家历史文化名镇建设项目14000万元，姚安县保障性租赁住房建设项目2000万元，姚安县县城供水管网完善工程2200万元，姚安县城排水防涝建设项目7400万元，姚安县工业园区标准化厂房及园区基础设施建设项目12000万元。

二、存在的困难问题

回顾2022年的财政工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作面临的困难、挑战和风险越来越大。一是财源培植成效不显著，高质量可持续的经济发展基础和财源基石仍不稳固，财政收支矛盾极为突出，财政收支难平衡问题依然存在；二是财源结构单一，工业基础薄弱，支柱产业支撑作用不够明显，骨干税源缺乏，财政收入存量难保、增量难找的困难依然存在；三是刚性支出需求不断增加，各项惠民政策、社会保障、公务员职级改革增资、综合绩效、村级组织“大岗位制”改革、行政事业单位小专项资金需求等县级配套支出不断增长，刚性和非刚性支出急剧增长；四是政府债务还本付息负担较重，每年财政需安排大量资金用于偿还政府债务到期本息，防范和化解财政运行风险任务艰巨；五是财经纪律意识不强，未能从规范管理和防范风险层面健全完善制度，部分单位“三公经费”不降反增、内控制度不健全、国有资产管理不规范、往来款项长期挂账等问题仍然屡审屡犯。

三、下步工作措施

下步工作中，我们将着重从以下几个方面加以解决。

（一）注重税源培植，强化税收征管，切实增强财政保障能力。围绕县委“一城两业三区”发展定位合理谋划产业布局，加快传统产业改造提升和新兴产业的培育发展，提升对风电、光伏、储能等绿色经济重点税源企业的营商环境服务质量，巩固以烟草、蚕桑等为代表的传统产业在优化资源配置中提质增效，延伸“花牛菜果”四大产业链条，加大招商引资工作力度，激发市场主体活力，鼓励企业创新发展，着力构建现代化的多元支柱产业体系，不断培植壮大税源基础，实现“放水养鱼”“水多鱼多”的良性循环，不断提高财政统筹配置效率和保障能力。

（二）严格预算执行，规范预算管理，增强预算约束刚性。严格预算执行管理，硬化预算刚性约束，严控预算追加事项，坚持无预算不支出，规范预算科目管理和资金调度。坚持底线思维，落实落细政府过紧日子的要求，坚决压减非必要一般性支出，以“保工资、保运转、保基本民生、保政府性债务本息”为重点，不断完善基本支出标准体系，提高预算编制的完整性、规范性和科学性，更好发挥支出标准在预算管理中的作用。强化审计发现问题整改，加强审计成果运用，健全完善财务制度，保证财政收支行为合法性和规范化。

（三）强化预算绩效管理，提升财政管理水平，充分发挥财政资金使用效益。认真贯彻落实中央、省州县预算绩效管理的工作要求，进一步优化绩效评价指标体系，加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，建立完善“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。强化对重点支出、重大投资项目、产业类项目的绩效评价工作，加强绩效评价结果运用，将绩效评价结果作为预算安排、健全制度、完善政策的重要依据。加强对债券资金管理使用和偿还的全过程监管，强化项目管理，加快竣工项目的验收审计，严控项目超计划投资和多计工程结算价款，加快在建项目实施和资金支出进度，尽早形成实物工程量，确保债券资金充分发挥效益。

（四）压实责任，加大向上争取，力争更多转移支付资金支持。认真分析研究上级政策、资金投向和重点，强化向上汇报对接，由政府领导带队向上级部门协调汇报，严格督促部门每月至少到省、州对口汇报一次工作，及时了解上级支持的重点项目和领域，积极争取上级支持，从根本上解决财力、库款不足问题。

主任、各位副主任，各位委员：展望今年及以后年度的财政工作，挑战与机遇并存，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的工作监督、法律监督和县政协的民主监督以及社会各界的监督支持下，按照县十八届人民代表大会第二次会议的有关决议要求，在思想上“绷紧弦”，在行动上“拉满弓”，在责任上“落到点”，切实兜实兜牢“三保”底线，防范化解财政运行风险，为全县经济社会健康发展保驾护航！

以上报告，请予审议。

2022年财政决算数增减变动对比表

单位：万元

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点击下载：

1.云南省楚雄州姚安县2022年政府决算公开表

2.2022年姚安县县本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况

3.姚安县2022年社会保险基金预算收支科目变动说明

4.姚安县2022年预算绩效管理工作开展情况