关于姚安县2012年财政决算情况的报告

——2013年9月30日在县第十六届人大常委会第4次会议上

县人民政府副县长  李静媛

主任、各位副主任、各位委员：

我代表县人民政府向县十六届人大常委会第4次会议报告我县2012年财政决算情况，请予审议。

2012年是实施“十二五”规划的关键之年。一年来，在县委的正确领导下，在县人民代表大会、县政协的监督支持下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，与时俱进，开拓创新，财政收入再创新高，财政支出大幅度增长，超额完成了县第十五届人民代表大会第五次会议通过的财政收支任务，促进了全县经济社会平稳较快发展。

一、2012年州财政年终结算批复情况

2013年1月29日县第十六届人民代表大会第一次会议审议通过的《关于姚安县2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算（草案）的报告（书面）》中，2012年完成地方财政总收入18173万元，完成年初预算数15992万元的113.6%，完成州考核数15865万元的114.5%，比上年实现数13555万元增收4618万元，增长34.1%。完成上划中央“两税”收入2063万元，完成年初预算数1877万元的109.9%，完成州考核数1911万元的108%，比上年实现数1595万元增收468万元，增长29.3%，完成上划中央和省级所得税1880万元，完成年初预算数2057万元的91.4%，完成州考核数1896万元的99.2%，比上年实现数1859万元增收21万元，增长1.1%。完成上划省级耕地占用税19万元，完成年初预算数198万元的9.6%，完成州考核数128万元的14.8%，比上年实现数49万元减收30万元，下降61.2%。

（一）公共财政预算收支完成情况

2012年公共财政预算收入完成14211万元，完成年初预算数11860万元的119.8%，完成州考核数11930万元的119.1%，比上年实现数10052万元增收4159万元，增长41.4%，上级补助公共财政预算收入92677万元，上年结余704万元，调入资金160万元，公共财政预算收入合计107752万元。公共财政预算支出106028万元，上解支出860万元，支出合计106888万元，收支相抵，年终结余864万元，其中：项目结余结转846万元，净结余18万元。

（二）国有资本经营预算收支完成情况

国有资本经营预算上级补助收入5万元，国有资本经营预算支出5万元，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（三）政府性基金预算收支完成情况

2012年基金预算收入完成15328万元，完成年初预算数13050万元的117.5%，完成州考核数6550万元的234%，比上年实现数10512万元增收4816万元，增长45.8%，上级补助基金预算收入3919万元，上年结余258万元，基金预算收入合计19505万元，基金预算支出19505万元。收支相抵，基金预算收支平衡。

经《楚雄州财政局关于2012年度州财政与姚安县财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2013〕60号文件）正式批复，2012年全县财政收入合计127353万元，其中：公共财政预算收入14211万元、基金预算收入15328万元、上级补助公共财政预算收入92768万元、上级补助国有资本经营预算收入5万元、上级补助基金预算收入3919万元、调入资金160万元、上年结余962万元。财政支出合计126213万元，其中：公共财政预算支出106028万元、基金预算支出19505万元、上解支出675万元。收支相抵，年终结余1140万元，其中：结转下年支出901万元，净结余239万元。

结算批复数与县第十六届人大一次会议报告数相比：上级补助公共财政预算收入增加了91万元（其中：年终结算补助增加54万元；矿产资源补偿费返还增加38万元；教育转移支付补助收入减少1万元）；上解支出减少185万元（其中：地税经费上解减少13万元，地税手续费上解减少7万元，烟叶税上解减少164万元，基金上解减少1万元，主要是计提州级的水利建设资金减少1万元）；年终结余增加了276万元，其中：项目结余结转增加了55万元，净结余增加了221万元。其他项目未发生变化。

二、2012年财政预算收支执行情况

（一）地方财政收入完成情况

2012年完成地方财政总收入18173万元，完成年初预算数15992万元的113.6%，完成州考核数15865万元的114.5%，比上年实现数13555万元增收4618万元，增长34.1%。完成上划中央“两税”收入2063万元，完成年初预算数1877万元的109.9%，完成州考核数1911万元的108%，比上年实现数1595万元增收468万元，增长29.3%，其中：增值税75%部分完成2046万元，完成年初预算数1854万元的110.4%，完成州考核数1887万元的108.4%，比上年实现数1572万元增收474万元，增长30.2%；消费税完成17万元，完成年初预算数23万元的73.9%，完成州考核数24万元的70.8%，比上年实现数23万元减收6万元，下降26.1%。完成上划中央和省级所得税1880万元，完成年初预算数2057万元的91.4%，完成州考核数1896万元的99.2%，比上年实现数1859万元增收21万元，增长1.1%。完成上划省级耕地占用税19万元，完成年初预算数198万元的9.6%，完成州考核数128万元的14.8%，比上年实现数49万元减收30万元，下降61.2%。公共财政预算收入14211万元，完成年初预算数11860万元的119.8%，完成州考核数11930万元的119.1%，比上年实现数10052万元增收4159万元，增长41.4%。

2012年基金预算收入完成15328万元，完成年初预算数13050万元的117.5%，完成州考核数6550万元的234%，比上年实现数10512万元增收4816万元，增长45.8%。

（二）全县财政收支执行情况

2012年全县财政收入合计127353万元，为年初预算数98148万元的129.8%，比上年实现数92009万元增加35344万元，增长38.4%，其中：公共财政预算收入14211万元、基金预算收入15328万元、上级补助公共财政预算收入92768万元、上级补助基金预算收入3919万元、上级补助国有资本经营预算收入5万元、调入资金160万元、上年结余962万元。

2012年全县财政支出合计126213万元，为年初预算数98148万元的128.6%，比上年实现数91047万元增加35166万元，增长38.6%，其中：公共财政预算支出106028万元，为年初预算数80248万元的132.1%，比上年实现数76094万元增加29934万元，增长39.3%；基金预算支出19505万元，为年初预算数17150万元的113.7%，比上年实现数14465万元增加5040万元，增长34.8%；国有资本经营预算比上年净增支出5万元；上解支出675万元，比上年488万元增加187万元，增长38.3%。

（三）全县财政收支平衡情况

全县财政收入合计127353万元，财政支出合计126213万元，收支相抵财政年终结余1140万元，其中：公共财政预算结余1139万元（其中：结余结转支出900万元，净结余239万元）；基金预算结余1万元全部为结转支出。

（四）影响收支增减变动的因素

1.收入变动因素。2012年地方财政总收入在上年实现数13555万元的基础上增长34.1%，公共财政预算收入在上年实现数10052万元的基础上增长41.4%，基金预算收入在上年实现数10512万元的基础上增长45.8%，圆满实现了年初人代会通过和州政府下达的预算收入任务，其中：公共财政预算税收收入完成12116万元，比上年实现数8077万元增收4039万元，增长50%；公共财政预算非税收入完成2095万元，比上年实现数1975万元增收120万元，增长6.1%。增收的主要因素：一是烟叶税同比增收2820万元，增长81.9%。主要是2011年丰产烟烟叶税478万元在今年入库及今年烟叶收购数量比去年增加295万公斤，均价同比增长25%达到每公斤22.88元形成大幅增收；二是营业税同比增收716万元，增幅较大的房地产营业税和建筑安装营业税，分别同比增收322万元和267万元；三是增值税同比增收632万元（其中入地方25%部分增收158万元），主要是烟草制品批发、医药制造业、塑料制品业和纺织业的增值税稳步增长；四是契税同比增收273万元，主要是挂牌出让土地缴纳契税增收；五是土地增值税同比增收127万元，增收原因是房地产开发企业销售商品房预缴土地增值税；六是国有资源（资产）有偿使用收入同比增收373万元，主要是今年资产处置收入增收；七是其他收入同比增收301万元，主要是政府加大非税收入统筹力度形成增收，属不可比因素增收；八是城市维护建设税及教育费附加收入随主体税种增收而增收，同比分别增收74万元和38万元。减收的主要因素：一是耕地占用税同比减收100万元，下降60.9%，主要是考虑全县可持续发展，部分房地产商应缴纳的耕地占用税缓缴而形成减收；二是资源税同比减收121万元，下降40.1%，主要是飞龙公司开采量下滑所致；三是罚没收入同比减收654万元，下降60.3%，主要是上年入库一次性审计罚没收入530万元，今年无此项收入，属不可比因素减收。

2.支出变动因素。2012年公共财政预算支出同比增支29934万元，增长39.3%。增支的主要因素：2012年我县重点工程、重点项目等上级专项补助资金比上年增加了20523万元，增长70.1%，为历年最好水平，专项补助资金的增长极大地推动了我县基础设施建设，促进了全县加快发展步伐，是支出大幅增长的主要原因。一是在保障工资发放和机构正常运转的情况下，及时拨付工程项目资金，确保重点工程、重点项目的顺利开展，重点支出增长较快，其中：农林水事务支出同比增支7498万元，增长62.9%，主要是水利工程建设支出同比增支3712万元、防汛支出同比增支468万元、农田水利建设同比增支295万元、对村级一事一议补助同比增支1125万元、技术推广与培训同比增支641万元。二是住房保障支出同比增支6436万元，增长203.8%，其中公共租赁住房支出同比增加4637万元，增长724.5%、农村危房改造同比增支1710万元，增长342%。三是加大教育投入力度，认真落实义务教育政府投入政策，生均公用经费、贫困寄宿制学生生活补助、中小学校舍安全工程补助、校园安全保卫、义务教育学生营养餐改善计划专项补助等支出同比增长较快，教育支出同比增支5580万元，增长37 %。四是加大民生政策的落实力度，加大新型农村合作医疗的补助力度及补助范围，认真落实医改政策及医疗保险配套资金，社会保障和就业、医疗卫生支出增长较快，其中：财政对社会保险基金的补助支出同比增支1099万元，增长47.5%；基层医疗卫生机构同比增支617万元，增长125.7%；抚恤同比增支246万元；城市居民最低生活保障同比增支195万元；农村居民最低生活保障同比增支103万元。五是国土资源气象等事务支出同比增支2587万元，增长414.6%，主要是土地资源储备支出同比净增2315万元、国土整治同比净增519万元。六是交通运输支出同比增支495万元，主要是车辆购置税用于公路建设同比增支404万元，增长26.4%。七是加大中小企业的扶持力度、加快工业信息化建设，资源勘探电力信息事务同比增支539万元，增长120.9%。八是兑付优秀公务员奖励、招商引资考核、工业经济发展考核、固定资产考核、烤烟生产考核、财政收入考核等奖励资金、县乡两级换届选举及人员津补贴普调增资等原因，一般公共服务支出同比增支2259万元，增长23.3%。九是加大城乡社区规划、加快小城镇基础设施建设及加大城乡环境卫生投入力度，城乡社区事务支出同比增支1505万元，增长61.6%。十是加大文物保护及博物馆等非物质文化的投入，文化体育与传媒同比增支516万元，增长78.2%。减支的主要因素：一是金融监管等事务支出同比减支146万元，下降60.8%，主要是金融机构涉农贷款增量奖励支出同比减支154万元。二是粮油物资储备事务支出同比减支144万元，下降60%，主要是2011年安排县粮食储备有限公司注册资本金及偿贷资金155万元，今年没有此项支出。

三、财政转移支付资金使用情况

2012年12月27日在姚安县第十五届人大常委会第四十二次会议上《关于姚安县2012年财政预算调整变更情况的报告》中已对转移支付补助资金安排使用情况作了报告，2012年省州对我县的一次性转移支付补助资金确定为15720万元（其中生态功能区转移支付补助629万元），比上年的12013万元增加3707万元。根据省州财政转移支付资金管理使用规定，财政转移支付资金用于保障行政事业单位职工工资发放，机构正常运转和社会保障、教育、卫生等基本公共支出以及统筹安排中央扩大内需所需配套资金，严禁将转移支付补助资金用于楼堂管所等“形象工程”以及“政绩工程”的要求，2012年年初预算中，按以上要求，一次性转移支付资金已按上年实际下达数全额列入了年初预算，新增部分主要用于保工资、保机构运转、偿债、落实教育投入目标、消化国库长期预拨款挂账及核算中心借款、落实重点项目支出等，具体安排情况是：

（一）学校教师绩效工资3406万元。

（二）公共卫生与基层医疗卫生事业单位绩效工资454万元。

（三）其他事业单位绩效工资749万元。

（四）公务员津补贴2786万元。

（五）法院、检察院、审计、纪检监察岗位补贴、调整机关事业单位津贴补贴执行标准等965万元。

（六）十三个月工资505万元。

（七）历年欠拨上级专款809万元。

（八）列入年初预算的保工资、保机构运转支出2434万元。

（九）落实教育投入目标新增支出682万元。

（十）政府信用合作贷款项目偿债资金新增支出1829万元。

（十一）人民警察加班补贴新增支出90万元。

（十二）消化国库长期预拨款挂账及核算中心借款325万元。

（十三）落实重点项目新增支出686万元（环城北路市政道路建设欠款350万元、公路建设项目前期费100万元、“乡风文明示范带”工程建设缺口资金115.58万元、梅葛文化园建设欠峰华房地产开发公司工程款69.95万元、光禄古镇一期开发项目差欠工程款50.4万元）

主任、各位副主任、各位委员：2012年的财政工作，在县委的正确领导下，在县人民代表大会的监督支持下，通过全县各级各部门的共同努力，圆满完成了县第十五届人民代表大会第五次会议确定的目标任务，财政工作取得了较好的成绩。在今后的工作中，我们进一步解放思想，同心协力，克难奋进，开拓进取，真抓实干，继续推进财政改革与发展，促进全县经济社会科学发展、和谐发展、跨越发展。