姚安县2010年财政决算情况的报告

——2011年9月29日在姚安县第十五届人大常委会第32次会议上

姚安县人民政府副县长  洪志

主任、各位副主任、各位委员：

我代表县人民政府，向县第十五届人大常委会第32次会议报告我县2010年财政决算情况，请予审议。

2010年是实施“十一五”规划的最后一年，在县委的正确领导下，在县人民代表大会及其常委会的依法监督支持下，财税部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻落实中央、省、州的重大决策部署，紧紧围绕全县的发展思路，抢抓经济平稳回升机遇，努力克服百年不遇特大旱灾和“7·09”地震灾害的影响，不断调整和完善财政政策，充分发挥财政职能作用，采取有效措施，加快财源建设步伐，强化收入征管，努力增收节支，确保各项重点支出，有力保障了全县重点支出和各项社会事业发展，超额完成了县第十五届人民代表大会第三次会议通过的财政收支任务，实现了“十一五”的圆满收官，地方财政总收入首次突破亿元大关，全县经济社会平稳较快发展。

一、2010年州财政年终结算批复情况

2011年4月12日县第十五届人民代表大会第四次会议审议通过的《姚安县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算（草案）的报告（书面）》中，全县财政预算执行情况为：2010年完成地方财政总收入10165万元，完成年初预算数8600万元的118.2%，完成州政府考核任务数8640万元的117.7%，比上年实现数7796万元增收2369万元，增长30.4%。完成上划中央“两税”收入1219万元，完成年初预算数1278万元的95.4%，完成州政府考核任务数1248万元的97.7%，比上年实现数1088万元增收131万元，增长12%。其中：增值税75%部分完成1200万元，完成年初预算数1260万元的95.2%，完成州政府考核任务数1230万元的97.6%，比上年实现数1070万元增收130万元，增长12.1%；消费税完成19万元，完成年初预算数和州政府考核任务数18万元的105.6%，比上年实现数18万元增收1万元，增长5.6%。完成上划中央和省级所得税1259万元，完成年初预算数598万元的210.5%，完成州政府考核任务数559万元的225.2%，比上年实现数480万元增收779万元，增长162.3%。完成上划省级耕地占用税33万元，完成年初预算数和州政府考核任务数31万元的106.5%，比上年实现数31万元增收2万元，增长6.5%。完成地方财政一般预算收入7654万元，完成年初预算数6693万元的114.4%，完成州政府考核任务数6802万元的112.5%，比上年实现数6197增收1457万元，增长23.5%。

2010年完成基金预算收入2540万元，完成年初预算数和州政府考核任务数1325万元的191.7%，比上年实现数1229万元增收1311万元，增长106.7%。

2010年地方财政一般预算收入 7654万元，上级补助一般预算收入52781万元，转贷政府债券收入617万元，上年结余929万元，调入资金63万元，一般预算收入合计62044万元。地方财政一般预算支出60912万元，上解支出535万元，支出合计61447万元，收支相抵，年终结余597万元，其中项目结余结转597万元。年末累计欠拨上级专款1160万元，比上年欠拨数876万元增加284万元。

2010年基金预算收入2540万元，上级补助基金预算收入1764万元，基金预算收入合计4304万元。基金预算支出4304万元。收支相抵，基金预算收支平衡。

经《楚雄州财政局关于2010年度州财政与姚安县财政年终结算有关事项的通知》（楚财预﹝2011﹞202号文件）正式批复，2010年全县财政收入合计66348万元，其中：地方财政一般预算收入7654万元、基金预算收入2540万元、上级补助一般预算收入52781万元、上级补助基金预算收入1764万元、转贷政府债券收入617万元、调入资金63万元、上年结余929万元。财政支出合计65751万元，其中：地方财政一般预算支出60912万元、基金预算支出4304万元、上解支出535万元。收支相抵，财政滚存结余597万元，其中：结转下年支出597万元。

结算批复数与县十五届人大四次会议报告数相比未发生变化。

二、2010年财政预算收支执行情况

（一）地方财政收入完成情况

2010年完成地方财政总收入10165万元，完成年初预算数8600万元的118.2%，完成州政府考核任务数8640万元的117.7%，比上年实现数7796万元增收2369万元，增长30.4%。完成上划中央“两税”收入1219万元，完成年初预算数1278万元的95.4%，完成州政府考核任务数1248万元的97.7%，比上年实现数1088万元增收131万元，增长12%。其中：增值税75%部分完成1200万元，完成年初预算数1260万元的95.2%，完成州政府考核任务数1230万元的97.6%，比上年实现数1070万元增收130万元，增长12.1%；消费税完成19万元，完成年初预算数和州政府考核任务数18万元的105.6%，比上年实现数18万元增收1万元，增长5.6%。完成上划中央和省级所得税1259万元，完成年初预算数598万元的210.5%，完成州政府考核任务数559万元的225.2%，比上年实现数480万元增收779万元，增长162.3%。完成上划省级耕地占用税33万元，完成年初预算数和州政府考核任务数31万元的106.5%，比上年实现数31万元增收2万元，增长6.5%。完成地方财政一般预算收入7654万元，完成年初预算数6693万元的114.4%，完成州政府考核任务数6802万元的112.5%，比上年实现数6197增收1457万元，增长23.5%。2010年完成基金预算收入2540万元，完成年初预算数和州政府考核任务数1325万元的191.7%，比上年实现数1229万元增收1311万元，增长106.7%。

（二）全县财政收支执行情况

2010年全县财政收入合计66348万元，为年初预算数65529万元的101.2%，比上年实现数83540万元减少17192万元，下降20.6%，其中：地方财政一般预算收入7654万元、基金预算收入2540万元、上级补助一般预算收入52781万元、上级补助基金预算收入1764万元、转贷政府债券收入617万元、调入资金63万元、上年结余929万元。

2010年全县财政支出合计65751万元，为年初预算数65529万元的100.3%，比上年实现数82611万元减少16860万元，下降20.4%，其中：地方财政一般预算支出60912万元，为年初预算数59248万元的102.8%，比上年实现数76914万元减少16002万元，下降20.8%；基金预算支出4304万元，为年初预算数5651万元的76.2%，比上年实现数5162万元减少858万元，下降16.6%；上解支出535万元，与上年上解数持平。

（三）全县财政收支平衡情况

全县财政收入合计66348万元，财政支出合计65751万元，收支相抵，财政一般预算滚存结余597万元，全部为结转下年支出结余。

（四）影响收支增减变动的因素

1、收入变动因素。2010年地方财政总收入在上年实现数7796万元的基础上增长30.4%，地方财政一般预算收入在上年实现数的基础上增长23.5%，基金预算收入在上年实现数1229万元的基础上增长106.7%，圆满实现了年初人代会通过和州政府下达的预算收入任务，其中：地方财政一般预算税收收入完成6265万元，比上年实现数5310万元增收955万元，增长18%；地方财政一般预算非税收入完成1389万元，比上年实现数887万元增收502万元，增长56.6%。增收的主要因素：一是随着宏观经济刺激政策效应逐步释放，经济环境趋稳向好，我县电力、纺织业缴纳增值税同比增长30%以上；二是农村信用联社从2010年1月1日起减免税优惠政策到期恢复征税及楚雄州源星机动车驾驶培训有限公司将企业所得税下划到各县缴纳，企业所得税增幅较大，同比增收119万元（县级收入），增长661.1%；三是重点项目投资拉动及地震恢复重建项目建筑安装营业税以及在县内实施项目的企业产生的税收增幅较大（其中：建筑安装营业税完成1011万元，比上年增收142万元，增长16.3%，产生税收的项目投资达3.37亿元）；四是工资改革后产生的个人所得税及企业个人所得税增长较大，同比增收35万元，增长56.5%；五是烤烟收购量增加，烟叶税同比增收891万元，增长35.7%；六是城市维护建设税、教育费附加收入随着主体税种增收而增长，城市维护建设税同比增收11万元，增长7.7%，教育费附加收入同比增收9万元，增长10.3%；七是随着机动车辆增加及加大征管力度，车船税同比增收14万元，增长23.3%；八是行政事业性收费收入同比增收195万元，增长184.%，国有资源有偿使用收入同比增收465万元，增长704.5%。减收的主要因素：一是受干旱及市场因素的影响，飞龙公司资源税同比下降66.5%；二是受房地产政策调控影响，房产税同比下降25.9%、契税同比下降25.2%、城镇土地使用税同比下降20.7%；三是受不可比因素影响，罚没收入、国有资本经营收入、其他收入同比下降。

2、支出变动因素。2010年全县财政支出比上年同期下降20.4%，如剔除2009年上级下达“7.09”地震救灾资金25690万元这一不可比因素外，全县财政支出同比增长15.5%。增支的主要因素：一是在保障工资发放和机构正常运转的情况下，及时拨付工程项目资金，确保重点工程、重点项目的顺利开展，“三农”支出同比增长71.6%；二是加快廉租住房建设进度，住房保障支出同比增长251.%；三是扩大社会保障面，提高保障标准及“7.09”地震后续的投入，剔除上年上级下达救灾资金25690万元不可比因素，社会保障和就业支出同比增长23.2%；四是加快基层党建建设、西部基层政权建设、基层计划生育服务站所建设及开展恢复重建工作所必需的支出等因素，一般公共服务支出同比增长17.1%；五是认真落实政法机关和纪检监察机关经费保障标准，公共安全支出同比增长19.3%；六是加强银行服务网点建设及金融工作，金融监管事务支出同比增长363.6%；七是加大科技投入力度，扶持企业加快发展，科学技术支出同比增长85.1%；八是及时兑付汽车摩托车家电下乡补助资金，商业服务业等事务支出同比增长25.5%；九是加大教育投入力度，认真落实义务教育阶段“两免一补”政策，兑现了教师奖励性绩效工资和2009年13个月工资、“两基”迎国检教学设备购置及硬件设施改善经费，教育支出同比增长1.9%。

三、财政转移支付资金使用情况

2010年12月28日在姚安县第十五届人大常委会第二十三次会议上《关于姚安县2010年财政预算调整变更情况的报告》中已对转移支付补助资金安排使用情况作了报告，2010年省州对我县的一次性转移支付补助资金确定为8433万元（其中地方财政总收入过亿元县奖励200万元，生态功能区转移支付补助92万元），比上年的7760万元增加673万元。根据省州2010年财政转移支付资金管理使用规定，财政转移支付资金用于保障行政事业单位职工工资发放，机构正常运转和社会保障、教育、卫生等基本公共支出以及统筹安排中央扩大内需所需配套资金，严禁将转移支付补助资金用于楼堂管所等“形象工程”以及“政绩工程”建设的要求，2010年年初预算中，按上级预算口径要求，一次性转移支付资金已按州财政的提前告知数列入了收入预算，但由于教师绩效工资改革、公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效工资改革、事业单位工作人员临时性补贴的发放等刚性支出大幅增长，年初预算中有6534万元的资金缺口列为待争取上级补助，新增673万元全部用于弥补年初预算缺口，省州下达的转移支付资金全部用于保工资、保机构运转和消化历史欠账，具体安排情况是：

1、发放义务教育学校绩效工资支出3054万元。

2、发放2010年公务员津补贴支出1610万元。

3、发放2010年事业单位工作人员临时性补贴443万元。

4、发放公共卫生与基层医疗卫生事业单位实施绩效工资324万元。

5、消化已列入年初预算的历年欠拨上级专款876万元。

6、列入年初预算的保工资、保机构运转支出2034万元。

7、生态功能区保护建设支出92万元。

主任、各位副主任、各位委员：2010年在县委的正确领导下，在县人民代表大会的监督支持下，通过全县各级各部门的共同努力，圆满完成了县第十五届人民代表大会第三次会议确定的目标任务，财政工作取得了较好的成绩。在今后的工作中，我们将抓住云南建设面向西南开放重要桥头堡的重大历史机遇，进一步解放思想，同心协力，克难奋进，开拓进取，扎实工作，继续推进财政改革与发展，促进全县经济社会更好更快发展。