监督索引号53232503100011000

姚安县人民政府关于姚安县2020年财政决算情况的报告

—在2021年9月23日县第十七届人大常委会第三十九次会议上

姚安县人民政府副县长  马丽

主任、各位副主任、各位委员：

我代表县人民政府，向本次会议报告姚安县2020年财政决算情况，请予审议。

一、2020年财政结算情况

（一）一般公共预算收支结算情况

全县一般公共预算收入总计211448万元，其中：本级一般公共预算收入35660万元，上级补助收入144917万元（其中：返还性收入2135万元，一般性转移支付收入121137万元，专项转移支付收入21645万元），地方政府一般债务转贷收入9582万元，上年结余121万元，调入预算稳定调节基金220万元，调入资金20948万元（其中：政府性基金调入13941万元，其他调入7007万元）。

一般公共预算支出总计210080万元，其中：本级一般公共预算支出196100万元，上解支出4329万元，地方政府一般债务还本支出9582万元，安排预算稳定调节基金69万元。收支相抵，一般公共预算结余结转1368万元。

（二）政府性基金预算收支结算情况

全县政府性基金预算收入总计59460万元，其中：本级基金预算收入15190万元，上级补助收入14486万元，地方政府专项债务转贷收入29500万元，上年结余284万元。全县政府性基金预算支出总计57888万元，本级支出42947万元，地方政府专项债务还本支出1000万元，调出资金13941万元，年终结余结转1572万元。

（三）国有资本经营预算收支结算情况

本级收入为零，上级补助收入8万元，本级支出8万元，收支相抵结余为零。

（四）社会保险基金收支结算情况

社会保险基金预算收入29340万元，社会保险基金预算支出26948万元，收支相抵，本年结余2392万元，加上年结余27315万元，年终滚存结余29707万元。

二、州财政局结算批复后与2020年财政预决算报告数对比情况

姚安县2020年财政结算经《楚雄州财政局关于2020年州级财政与各县市财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2021〕48号）正式批复，结算数与县第十七届人民代表大会第五次会议报告数变动情况如下：

2020年全县一般公共预算收入总计211448万元，较2019年决算数205341万元增加6107万元增长2.97%，较县第十七届人民代表大会第四次会议批准数215660万元减少4212万元，下降1.95%，原因主要为上级专项转移支付资金减少。全县一般公共财政预算支出总计210080万元，较2019年决算数205220万元增加4860万元增长2.37%，较县第十七届人民代表大会第四次会议批准数215660万元减少5580万元，原因为主要上级专项转移支付支出减少。收支相抵结余1368万元。

政府性基金预算收入59460万元，较2019年决算数42488万元增加16972万元增长39.95%，较县第十七届人民代表大会第四次会议批准数19384万元增加40076万元，增长206.75%，原因主要为县级土地出让收入增加6690万元，专项债券增加19500万元，再融资债券增加1000万元，抗疫特别国债11894万元。基金预算支出完成57888万元，较2019年决算数42204万元增加15684万元，增长37.16%，较县第十七届人民代表大会第四次会议批准数19384万元增加38504万元，原因主要为调出基金13941万元，专项债券支出增加19500万元，抗疫特别国债支出增加10322万元，年终结余1572万元。收支情况与县第十七届人民代表大会第五次会议报告情况一致。

社会保险基金收入总计29340万元，较2019年决算数24773万元增加4567万元，增长18.44%，较县第十七届人民代表大会第四次会议批准数24923万元增加4417万元，增长17.72%，原因主要为城乡居民养老保险缴费档次提高所致。支出总计26948万元，较2019年决算数21504万元增加5444万元，增长25.32%，较县第十七届人民代表大会第四次会议批准数22862万元增加4086万元，增长17.87%，主要原因是退休人员增加，政策性增资所致。收支相抵当年结余2392万元，年终滚存结余29707万元。

三、财政政策专项和重点工作情况

（一）狠抓财政收支，促进经济稳增长

努力克服经济下行和疫情对收入的不利影响，涵养财源，依法加强税收和非税收入征管，按照财政高质量可持续发展的要求，全力以赴支持稳增长，全力应对减税降费政策和疫情带来的财政减收压力，加强收入分析和统筹调度，充分挖掘增收潜力，确保税收应收尽收。积极争取上级政策、项目、资金支持，全县争取上级财政专项补助资金142782万元，同比增长1.6%。坚持集中财力办大事，统筹安排资金，加快支出执行进度，各项支出保障有力，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。

（二）保障重点支出，助力脱贫攻坚

一是坚持以保障40项基本民生为重点，民生保障类支出持续增加，全年用于民生项目支出的资金147749万元，占总支出的75.3%。全年教育支出31173万元，社会保障和就业支出28073万元，卫生健康支出29475万元。二是全县共投入各级、各类扶贫资金21654.99万元，其中：财政专项扶贫资金8436.59万元、统筹整合涉农资金9493.4万元、沪滇协作帮扶资金3725万元，项目正在有序推进中。全年扶贫资金已形成支出20479.72万元，支出率为94.57%，各项支出指标已达到上级要求的支出进度目标。

（三）加大财政统筹，全力“保三保”

一是严守“三保”底线。严格按照先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出的基本顺序安排预算支出。二是压实“三保”责任。牢固树立“过紧日子”思想，调结构、挖潜力，通过调减“三保”以外其他支出、加强统筹非税收入、调入预算稳定调节基金、调入政府性基金、争取新增债券、盘活存量资金、严控财政供养人员等系列措施，切实保障工资津补贴政策落到实处。

（四）深化财政改革，完善公共财政体系

一是深化预算管理改革。完善财政预算管理制度，细化预算编制，健全部门预算项目库建设。按照全口径预算管理的要求，全口径编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”。编制三年中期财政规划，将财政预算安排与政府经济社会发展中长期规划有机衔接，部门预算不断细化。二是加大预算信息公开力度。除涉密部门、涉密事项外，全县91个单位均通过政府门户网站等形式公开了本部门2020年预决算和“三公经费”预决算信息。三是继续深入推进国库集中收付制度改革。全县120多家预算单位纳入改革。四是进一步强化公务卡结算制度改革，严格执行公务卡强制结算制度。五是大力推进政府采购预算，规范政府采购管理，坚持“先预算后采购、无手续不付款”的原则，监督采购单位规范管理。六是持续推进预算绩效管理改革。根据《姚安县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（姚政发〔2020〕6号）文件要求，在部门预算编制过程中引入了绩效预算管理，并重点选取县级部分预算单位的县级项目进行重点绩效评价。七是继续推进财政票据电子化管理改革，充分发挥票据源头控收作用，深化以票管收，源头控收，收缴分离改革。

（五）强化预算约束，规范预算执行

紧紧围绕年初预算，严格落实“三保”责任，加大财力统筹，合理安排支出顺序，确保上级专款及时足额拨付，重点支出尽全力实现增长，守住不发生系统性财政运行风险的底线。根据《财政部关于印发2020年县级财政管理绩效综合评价方案及结果的通知》，公布了全国1862个县的2019年度县级财政管理绩效综合评价排名情况，姚安县首次入围全国前200名。

（六）加强政府债务管理，防范化解债务风险

一是将政府债务全面纳入预算管理。将核定我县2020年全县政府债务限额142200万元全部纳入预算管理。二是坚决防范财政风险，避免风险集中爆发，进一步加强政府债务管理和建立政府性债务风险应急处置预案。三是做好2020年政府债务风险化解工作，通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金化解债务风险。四是履行好政府债务偿还的主体责任。对于系统内的政府一般债务和专项债务，及早进行谋划，做好筹集到期政府债券资金本息偿还工作，避免逾期支付到期政府债券本息的情况发生。五是做好隐性债务的动态监管和风险预警工作。健全完善工作机制，发挥好债务管理委员会及办公室的职能，部门各尽其责，共同做好政府隐性债务风险防范和化解工作。

四、预算绩效管理工作开展情况

（一）全面贯彻落实预算绩效管理

为认真贯彻落实全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益，严格执行“花钱必问效，无效必问责”的财政资金项目效益管理要求。一是通过将预算绩效管理工作列入2020年姚安县大比拼综合考核评价指标，对各乡镇人民政府、县级各预算单位的预算绩效管理工作进行考核，增强了全县各级各部门对预算绩效管理工作的重视程度。二是明确了在2021年部门预算编制方案中项目预算支出进行预算绩效管理，要求对项目开展事前评估、论证，确定项目的必要性和可行性，各预算单位围绕预期绩效目标，对项目实施进展情况进行动态跟踪，逐步实现预算绩效管理贯穿于预算执行全过程。三是年初提出工作计划，审定县级各预算部门（单位）预算支出的绩效考评目标，组织实施县级财政支出绩效考评，作出县级财政支出绩效评价报告，指导县级部门推动全县财政支出绩效评价工作。

（二）积极开展县级项目绩效评价

为管好用好财政项目资金，充分发挥财政项目资金使用效益，县财政局监督绩效股年初提出工作计划，及时向分管领导汇报县级财政资金安排支出的绩效评价项目筛选情况，根据年初制定的工作计划，对县级预算安排姚安县住房城乡建设局的城市设施运行管理项目资金，委托第三方楚雄中大会计师事务所有限公司进行项目绩效评价，项目预算支出210万元，其中包括：城市防洪、城市路灯电费支出、城市路灯维护费、城市绿化管理费、公厕管理费、垃圾填埋清运维护费6个子项目。

（三）强调预算绩效结果应用

对影响大的民生和重点项目，要求项目单位在申报时充分说明项目申请的必要性、绩效目标的可实现性、资金投入的可行性，构建以结果为导向的绩效管理新机制。经过评审，通过的项目纳入预算安排给予支持；需调整的项目由主管部门及实施单位调整修改后按程序重新报审；未通过的项目，一律不予安排。

主任、各位副主任、各位委员，姚安县2020年的财政工作，通过全县各级各部门的共同努力，圆满完成了各项收支任务，确保了全县经济社会健康发展。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前全县财政改革发展仍面临许多困难和问题，下步我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督下，紧紧围绕农民增收、财政增长这个目标，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，紧紧兜牢基层“三保”底线，为“十四五”开局奠定良好基础！

监督索引号53232503100011111

点击下载浏览：

云南省楚雄州姚安县2020年度政府决算公开表

2020年姚安县县本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况

姚安县2020年度社会保险基金预算收支科目变动说明

姚安县2020年预算绩效管理工作开展情况

姚安县2020年财政绩效再评价报告公开情况表