姚安县人民政府-姚安县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告

姚安县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告

来源: 姚安县财政局 | 访问量:13365 | 发布时间: 2020/6/3 10:26:13

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姚安县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）的报告

—在2020年5月19日姚安县第十七届人民代表大会第四次会议上

姚安县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将《姚安县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）》提请县第十七届人民代表大会第四次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督下，县人民政府及其财税部门认真贯彻落实党的十九大，十九届二中、三中、四中全会精神，努力克服收入严峻形势和支出巨大压力，扎实做好稳增长、保三保、促改革、调结构、惠民生各项工作，全力抓好预算执行，优化支出结构，一年来预算执行情况总体较好，为全县经济社会平稳健康发展提供了坚强有力的保障。

（一）全县财政预算变动及执行总体情况

1．一般公共预算执行情况

一是收入保持持续增长。县第十七届人民代表大会第三次会议审议通过的全县一般公共预算收入为33928万元，2019年全县一般公共预算收入完成33937万元，为预算数的100.03%，比上年实现数31415万元增收2522万元，增长8%。其中：税收收入完成20516万元，为预算22732万元的90.3%，增长0.6%；非税收入完成13421万元，为预算11196万元的119.9%，增长21.7%，非税收入占一般公共预算收入的39.5%。

二是支出规模平稳。县第十七届人民代表大会第三次会议审议通过的全县一般公共预算支出为196010万元，2019年全县一般公共预算支出完成196025万元，完成预算数的100%，比上年实现数186676万元增支9349万元，增长5%。

三是收支预算实现平衡。一般公共预算收入33937万元，返还性收入2176万元，上级一般性转移支付补助收入112537万元，专项转移支付补助收入27935万元，调入预算调节稳定基金288万元，基金调入5157万元，其他调入资金18107万元，上年结余结转814万元，转贷收入4390万元，收入合计205341万元。地方一般公共财政预算支出196025万元，上解上级支出4585万元，安排预算稳定调节基金220万元，转贷支出4390万元，支出合计205220万元，收支相抵年末结余结转下年支出121万元。

2．政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成10790万元，完成年初预算数8500万元的126.9%，比上年实现数14079万元减收3289万元，下降23.4%，上级补助收入1588万元，专项债券转贷收入30100万元，上年结转10万元，收入合计42488万元。

政府性基金预算支出完成4830万元，调入公共预算5157万元，专项债券转贷支出30100万元，上解上级支出2117万元，支出合计42204万元，收支相抵结余284万元。

3．全县社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成24822万元，完成年初预算数24331万元的102%。其中社会保险基金保险费收入17065万元，利息收入345万元，财政补贴收入5113万元，转移收入724万元，上级补助收入1575万元。

社会保险基金预算支出完成21738万元，完成年初预算数21417万元的101.5%，其中社会保险待遇支出21172万元，转移支出177万元，上解上级支出389万元。

社会保险基金预算收入24822万元，社会保险基金预算支出21738万元，收支相抵，本年结余3084万元，加上年结余24179万元，年终滚存结余27263万元。

（二）全县一般公共预算重点支出情况

2019年，全县各项重点支出均得到有力保障，教育、科技、社会保障、卫生、环保、住房保障等重点支出大部分增长。其中：一般公共服务支出完成30484万元，下降32.5%；公共安全支出完成6293万元，增长3.8%；教育支出完成31280万元，下降10%；科学技术支出完成921万元，增长19.8%；社会保障和就业支出完成27549万元，下降0.1%；卫生健康支出完成25520万元，增长8.4%；节能环保支出完成3892万元，增长112.7%；城乡社区支出完成11277万元，下降43.7%。

（三）全县预算稳定调节基金和预备费使用情况

2019年，全县预算稳定调节基金年初余额500万元，按照中央、省、州关于盘活财政存量资金的要求和《中华人民共和国预算法》关于结余资金管理的规定，共补充预算稳定调节基金288万元。年度预算执行过程中动用了288万元，主要用于机关事业单位和退休人员增加工资。

全县一般公共预算安排的500万元预备费主要用于：自然灾害救助、省级民生工程、扶贫等县级配套、村级公益事业财政配套和支付地方政府债券利息等方面。以上数据与上级财政决算批复数会略有不同，届时再向人大常委会报告。

二、2019年财政主要工作

（一）抓好财政收支，促进经济稳增长

努力克服经济下行对收入的不利影响，涵养财源，依法加强税收和非税收入征管，按照财政高质量可持续发展的要求，全力以赴支持稳增长，全力应对减税降费政策带来的财政减收压力，加强收入分析和统筹调度，认真查找征管薄弱环节，有效改进征管方式，各相关部门、乡镇和财税部门联动，重大税源政府高位推动，形成合力，充分挖掘增收潜力，确保税收应收尽收。优化支出结构，加快支出进度。全县一般公共预算收入33937万元，完成县人代会确定的目标任务。积极争取上级政策、项目、资金支持，全县争取上级财政专项补助资金140472万元，同比增长9.1%。坚持集中财力办大事，统筹安排资金，加快支出执行进度，各项支出保障有力，全县一般公共预算支出突破196025万元。

（二）保障重点支出，加大民生投入

一是全年八项重点支出172332万元，增长28.3%，切实为我县社会发展作出积极的贡献。二是坚持以保障45项基本民生为重点，民生保障类支出持续增加，全年用于民生项目支出的资金149371万元，占总支出的76.2%。全年教育支出31280万元，保障农村中小学校舍维修改造、农村义务教育学生营养改善计划、中等职业教育学校学生资助、学费减免，为普通高中家庭经济困难学生发放国家助学金等。全年社会保障和就业支出27549万元，支持完善医疗卫生和社会保障体系建设，筹集城乡居民医疗保险，推进医药卫生体制改革，投入改革资金重点用于建立国家基本药物制度、提高城乡低保补助、五保对象供养和优抚对象待遇、城乡居民医疗保险和推进公立医院改革试点工作。三是全县共到位财政涉农整合资金22037.34万元，其中：中央资金12507.38万元，省级资金7464.96万元，州级资金1065万元，县级1000万元；收到上海对口帮扶资金2785万元，夯实了脱贫攻坚基础。通过“一卡（折）”兑付退耕还林、草原生态保护补助资金、耕地地力保护等各项补贴资金5485.64万元。

（三）加大统筹力度，全力“保三保”

切实加大财力统筹，在充分挖掘自身财力、做大做强财政收入的基础上，合理安排年度预算、切实调整支出结构、统筹各方面财力，切实兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线，确保全县机关事业单位完善规范改革性补贴和奖励政策平稳实施，切实防范化解地方财政风险。一是严守“三保”底线。严格按照先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出的基本顺序安排各级预算支出。二是压实“三保”责任。牢固树立“过紧日子”思想，调结构、挖潜力，通过调减“三保”以外其他支出、加强统筹非税收入、调入预算稳定调节基金、调入政府性基金、争取新增债券、盘活存量资金、严控财政供养人员等系列措施，切实保障工资津补贴政策落到实处。

（四）深化财政改革，完善公共财政体系

一是深化预算管理改革。完善财政预算管理制度，细化预算追加程序和审批权限，健全部门预算项目库建设。继续开展预算执行动态监控系统工作，建立覆盖全县各预算单位的预算执行动态监控体系。二是加大预算信息公开力度。除涉密部门、涉密事项外，全县91个单位均通过政府门户网站等形式公开了本部门2019年预决算和“三公经费”预决算信息。三是继续深入推进国库集中收付制度改革。全县85家预算单位纳入改革，改革资金总量145200万元。四是进一步强化公务卡结算制度改革，严格执行公务卡强制结算制度。五是规范采购行为，强化事后纠偏。全县采购金额达7615.91万元。六是认真做好政府经管资产及自然资源国有资产报告试点工作。七是继续推进财政票据电子化管理改革，充分发挥票据源头控收作用，深化以票管收，源头控收，收缴分离改革。全县纳入财政票据电子信息化管理单位63个，安装开票端点71个。八是推广运用政府与社会资本合作PPP模式，全县已录入财政部综合信息平台PPP项目共7个。

（五）强化预算约束，规范预算执行

紧紧围绕年初预算，努力做到无预算不支出，根据新《中华人民共和国预算法》要求，认真贯彻落实《云南省人民政府关于进一步深化预算改革加强预算管理的意见》（云政发〔2018〕57号），除自然灾害等突发事件及其他难以预见的开支外，部门工作性经费等不得追加当年预算支出，切实硬化预算约束，严格控制新增预算的数量及金额。严格落实“三保”责任，加大财力统筹，合理安排支出顺序，优先落实“保工资、保运转、保基本民生”支出，确保上级专款及时足额拨付，八项支出尽全力实现增长，守住不发生系统性财政运行风险的底线。在国家减税降费重大政策调整之际，客观反映我县地方一般公共预算收入、支出情况，让财政收支数据回归实际情况，极力争取省州的理解和支持，逐步解决我县财政资金缺口越来越大的不利趋势。

（六）加强政府债务管理，防范债务风险

一是将政府债务全面纳入预算管理。按照州财政局《关于下达2019年地方政府债务限额的通知》（楚财预〔2019〕90号）文件要求，核定我县2019年政府债务限额为113700万元，其中：一般债务73500万元、专项债务40200万元。2019年我县地方政府债务余额为101115.77万元，其中：政府负有偿还责任的一类债务101115.77万元（一般债务63925.77万元，专项债务37190万元）；政府或有债务余额为532.27万元。二是坚决防范财政风险，避免风险集中爆发。落实好《财政部等六部委关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）和《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号），按照省、州关于进一步加强政府债务管理和建立政府性债务风险应急处置预案的相关要求。三是做好2019年政府债务风险化解工作，通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金化解债务风险。四是履行好政府债务偿还的主体责任。对于系统内的政府一般债务和专项债务，将及早进行谋划，做好筹集到期政府债券资金本息偿还工作，避免逾期支付到期政府债券本息的情况发生。五是加强政府债券资金的管理。对于转贷到我县的政府债券资金，按照政府债券资金使用要求，加强债券资金管理，加快资金拨付。六是做好新增债券项目争取工作，通过大力争取置换到期政府债券，对当年到期的债务进行置换，切实减少财政付息支出、降低债务成本，大力争取专项债券，切实解决好我县重点项目投入需求。七是做好隐性债务的动态监管和风险预警工作。严格执行政府隐性债务月报告制度和到期债务偿还预警通报制度，提前做好偿债风险应急预案。执行好地方政府性债务风险应急处置预案，落实好政府债务风险分类处置指南，健全完善工作机制，发挥好债务管理委员会及办公室的职能，部门间各尽其责，共同做好政府隐性债务风险防范和化解工作。八是做好债务风险的排查和处置工作，对各部门管辖范围内的政府债务风险点进行全面排查，及早制定应急处置预案，早谋划早处置，从源头上防止隐性债务风险的突然爆发。

回顾2019年的工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财税工作仍然存在一些困难和问题。一是经济下行压力加大，我县财源结构单一，工业基础薄弱，支柱产业支撑作用不够明显，收入难以保持平稳可持续增长；二是刚性支出需求不断增加，各项惠民政策、社会保障、公务员职级改革增资、综合绩效等县级配套支出迅猛增长，收支矛盾突出；四是政府性债务偿债资金筹措较为困难，到期还本付息压力增大。以上问题，我们将认真研究，继续采取有效措施，努力加以解决。

三、2020年财政预算（草案）

根据州政府《关于编制2020年财政收支预算的通知》要求，围绕全县2020年经济社会发展的预期目标和任务，按照“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、讲求绩效”的原则，对2020年政府预算安排如下：

（一）2020年一般公共预算收支安排情况

2020年全县一般公共预算收入为35634万元，较上年完成数增长5%，主要收入预算是：税收收入预算23162万元，较上年实际完成数增长12.9%，占一般公共预算收入的65%；非税收入预算12472万元，较上年实际完成数下降7.1%，占一般公共预算收入的35%。

全县一般公共预算支出安排201906万元，比上年实现数196025万元增加5881万元，增长3%。

全县一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入35634万元，一般转移性收入126643万元，专项转移性收入40284万元，返还性收入2176万元，新增债券收入1000万元，转贷收入9582万元，上年结余121万元，调入预算稳定调节基金220万元，收入合计215660万元。一般公共预算支出201906万元，上解支出4051万元，上年结转支出121万元，转贷支出9582万元，支出合计215660万元，收支相抵，一般公共预算收支平衡。

按现行财政体制计算，扣除固定用途专项转移支付支出外，我县2020年可支配财力为97803万元，根据政府预算收支平衡的原则，全县2020年基本支出为83905万元，上解支出4051万元，预备费500万元，可用于项目支出的仅9347万元，但是实际要纳入项目支出预算金额为49393.92万元。

全县一般公共预算支出预算为201906万元，同口径较上年预算增长3%，主要支出为：一般公共服务支出31369万元，增长2.9%；国防支出55万元，增长3.8%；公共安全支出6481万元，增长3%；教育支出31779万元，增长1.6%；科学技术支出950万元，增长3.1%；文化旅游与传媒支出1788万元，增长3.1%；社会保障与就业支出28400万元，增长3.1%；医疗卫生支出26303万元，增长3.1%；节能环保支出4025万元，增长3.4%；城乡社区事务支出11620万元，增长3%；农林水事务支出38635万元，增长2.9%；交通运输支出3190万元，增长3%；资源勘探电力信息等事务支出60万元，增长13.2%；商业服务业等事务支出289万元，增长2.8%；国土资源气象等事务支出1171万元，增长3.4%；住房保障支出12010万元，增长2.7%；粮油物资储备事务支出175万元，增长5.4%；灾害防治及应急管理支出945万元，增长4.8%；债务还本付息2161万元，增长1.3%；预备费500万元。

（二）政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入安排8500万元，较上年实现数10790万元减少2290万元，下降21.2%，上级补助收入1600万元，债券转贷9000万元，上年结余284万元，收入合计19384万元。文化旅游与传媒支出45万元，社会保障和就业支出488万元，城乡社区事物支出7472万元，农林水事物支出40万元，其他支出1026万元，债务付息支出1305万元，债务发行费用支出8万元，置换债券1000万元，转贷债券支出8000万元，支出合计19384万元，政府性基金收支实现平衡。

（三）社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算收入安排24923万元，较上年实现数24822万元增加101万元，增长0.4%；社会保险基金预算支出安排22862万元，较上年支出实现数21738万元增加1124万元，增长5.2%。

社会保险基金预算收入24923万元（其中社会保险基金保险费收入16511万元，利息收入409万元，财政补贴收入5345万元，上级补助收入2270万元，转移收入388万元），社会保险基金预算支出22862万元（其中社会保险待遇支出22622万元，上解上级支出184万元，转移支出56万元）。收支相抵，本年收支结余2061万元，加上年结余收入27263万元，年终滚存结余29324万元。

根据省州通知要求，国有资本经营预算不再编制。

四、2020年工作建议

（一）继续推进财政改革

继续深化财政体制改革，全面推进部门预算管理改革，积极推广预决算公开，主动接受人大、审计监督，不断完善细化报送人大审议的政府预算和部门预算，提高预算草案的可读性。积极推进省对下专项转移支付资金管理改革、涉农资金整合使用改革、公务用车制度改革、医疗卫生体制改革、深化机关事业单位养老保险制度改革，加强国库集中收付和公务卡结算制度。继续规范地方政府性债务管理，严格控制债务风险。加强财政存量资金管理，逐步压缩结余结转资金规模，对连续2年结转的财政资金，一律收回财政统筹安排。推行绩效目标管理，对效益较低、管理不严、违规使用、连年结转的部门，县级配套项目资金适当压缩，切实提高财政资金使用效益。认真贯彻落实《云南省人民政府关于进一步深化预算改革加强预算管理的意见》（云政发〔2018〕57号），切实硬化预算约束，严控预算新增和追加，做到无预算不支出。

（二）重点抓好财源建设

加大税源培植力度，依法加强收入征管，确保全县一般公共预算收入增长5%以上。积极开展综合治税，抓好重点税源、重点税种的监控，确保税收及时足额入库。一是抓好烟草财源持续发展。随着现代烟草农业建设的推进和全县烤烟生产区划的实施，烟叶生产逐步向优势产区集中，烟草产业的质量和效益将进一步提高，其对财税的贡献会稳中有升；二是抓好项目投资保持增幅。持之以恒抓项目增投资，抢抓“高速路项目国高网项目及滇中引水工程项目”建设机遇，加快推进水利、交通、能源、信息等基础设施建设，为实现跨越发展提供支撑；三是抓好现有企业提质增效，提高税收贡献。坚持把发展产业、推动转型升级作为跨越发展的首要任务，加快结构性改革，转变发展方式，优化产业布局，做强产业集群，着力构建现代产业发展体系，推动三大产业协调发展；四是抓好招商引资孕育新财源。重点要围绕两条高速公路谋划好产业布局，力求在农业产业、工业产业、高端精品房地产方面招商实现新突破，陆续推出一批优质招商项目，倾力打造草海工业园区等优势招商平台，为吸引更多企业落户姚安发展创造条件，为财政增收增添新财源；五是机制创新谋求着力点。创新财政管理体制，对县域经济主管部门实行目标考核责任制，权责利结合，从而充分调动各乡镇、部门建设财源、组织收入的积极性。创新财源建设资金扶持机制，按照税收受益和分级负担的原则以及贡献与奖励挂钩的办法，建立纳税大户奖励专项资金，对财政贡献大的纳税户，实行企业奖励、贷款贴息及其它投资补助，以促进企业通过技术改造做大做强，增强发展后劲，壮大税源基础。

（三）全力“保三保”和改善民生

在预算执行中，始终坚持把“三保”工作作为一项重大政治任务，严格按照中央和省、州“三保”工作要求，合理安排预算支出，优先保障“工资、运转、基本民生”“三保”支出需要。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”原则，进一步调整优化财政支出结构，将更多的财力用于改善民生，确保全县一般公共预算支出民生占比保持在75%以上。优化支出结构，强化预算约束，支持实施省、州、县民生工程，有效解决群众生产生活困难。科学统筹财力，持续加大教育、就业、医疗、养老、社会救助、殡葬改革、突发公共卫生事件应急处置、扫黑除恶等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。积极筹措资金，支持棚户区改造、危房改造等建设，着力解决困难群众的住房困难问题。加大生态环境投入，着力改善人居环境。足额安排扶贫专项资金，着力构建财政扶贫投入机制，支持整村连片扶贫开发，确保脱贫攻坚取得成效

（四）创新财政支持方式

围绕“稳收支保三保专项行动”方案，按照财政高质量可持续发展的要求，全力以赴支持经济稳增长，全力应对减税降费政策带来的财政减收压力，加强收入分析和统筹调度。围绕推进供给侧结构性改革，创新财政支持方式，推动由直接投入转向间接投入、由资金扶持转向机制引导。加快推广政府与社会资本合作PPP模式，通过特许经营、股权合作、财政补助等政策，更好地吸引社会资本进入公共服务领域。管好用好各类专项资金，有效引导金融资本、社会资本加大对基础设施、产业发展、民生保障等领域投入力度。落实支持就业创业的财税政策，营造有利于大众创业、万众创新的发展环境。研究建立多元可持续的城市建设投融资机制，多渠道解决城市基础设施建设和棚户区改造资金。大力推进涉农资金整合，统筹协调各部门利益，充分调动各部门积极性，结合我县实际，进一步明确统筹整合资金范围，各级安排的财政专项扶贫资金、民族发展资金、农业综合开发资金、以工代赈资金、中央现代农业发展资金、林业改革发展资金、人畜饮水资金、小型农田水利建设资金、新增政府债券资金、县级政策性银行融资贷款资金纳入统筹整合范围。

（五）突出预算绩效管理

各部门要高度重视部门预算绩效管理，切实履行全面实施预算绩效管理主体责任，加快制定部门预算绩效管理操作规范和实施细则，深入推进预算和绩效管理一体化。全面实施绩效管理是政府管理、部门管理中非常重要的措施，也是国家治理体系和国家治理能力现代化的重要转折点。2020年，要把绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，深入推进预算绩效管理向纵深发展。一是牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念。紧紧围绕提升财政资金使用效益，建立覆盖各级政府和所有财政资金的全方位绩效管理体系。二是强化预算绩效目标管理和事前评估。加强预算绩效目标管理，所有财政性资金都要进行绩效目标管理，绩效目标审核与预算编制同步进行，对无绩效目标或目标审核不通过的项目一律不纳入项目库。三是强化绩效管理事后评价和结果运用。将部门自评、重点项目绩效再评价、政策制度评价结果和年度绩效管理工作考核结果运用于2020年预算编制，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。

（六）着力硬化预算约束

一是严格执行人大批准的预算。强化预算执行约束，及早形成有效支出，严格控制调整调剂事项，减少和规范预算级次调剂和跨类科目调剂事项，对于难以支出的经费预算，该调减的直接调减，不得调剂用于不必开支的事项，进一步提升项目用款计划的科学性。二是清理盘活存量资金。从源头上抑制资金沉淀，加强财政拨款结转资金管理，按照《中华人民共和国预算法》和上级财政部门有关规定清理收回两年以上结转资金，加大对两年以内结转资金的清理盘活。加大结转资金与年度预算的统筹力度，对预计形成结转资金的支出，健全财政存量资金与部门预算安排相挂钩机制，对年末财政存量资金规模较大的部门，适当减少下一年财政预算安排规模。

（七）加强债务风险管控

一是根据我县制定的《地方政府性债务管理办法》、《地方政府性债务风险应急处置预案》，加强地方政府性债务的使用管理和妥善化解隐性债务存量，实现全方位监管和定期报告地方政府性债务和隐性债务情况，动态监测地方政府性债务和隐性债务变化情况、隐性债务存量化解进展以及新增隐性债务情况，确实防范化解隐性债务风险。根据财政收支和政府债务风险预警情况，合理确定地方政府性债务余额、限额等风险控制目标，落实好政府债务风险分类处置工作。二是全力做好债务风险的排查和处置工作，各部门对管辖范围内的政府债务风险点进行全面排查，及早制定应急处置预案，早谋划早处置，从源头防止隐性债务风险的突然爆发。三是细化到期债务化债措施，落实化债目标任务，持续推动政府到期债务缓释风险政策的落地实施，压实责任，细化措施，狠抓工作落实，逐步稳妥化解债务风险，确保完成化债目标任务，确保我县债务风险总体可控。全面落实好关于打好防范化解重大风险攻坚战的工作要求，用好政策，规范融资举债行为，强化债务风险防范及化解的能力，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

（八）夯实财政工作基础

近年来，在日常的财政财务管理工作中，预算单位不同程度地存在一些问题，如：部门预算编制不按规定程序，不能严格遵守县政府印发的预算方案标准；决算报表错乱多，决算报告编制粗糙，说不清资金来源、用途、监管、绩效等；国有资产管理底数不清、资产登记不全；政府采购审批和具体操作不规范；会计核算标准不统一，帐务设置不规范；报账不及时，项目资金结余结转过大，资金支付审核不严、资金监管不到位；内控制度不健全、执行不严格，资金管理安全存在风险隐患；财务人员配备不足、流动性大等。预算单位的基础业务工作扎实以否，关系到本单位的外部形象，关系到全县财政管理水平的高低，将会直接影响单位的资金安全和干部安全。2019年起已实施新的政府会计制度，会计工作要求更加规范。一是各部门要配好配足财务人员。财政改革在不断深入，各级各部门对财政工作的要求越来越高，财政系统人员和各级财务人员都需要在工作中不断学习，通过学习来推进、规范财务管理工作支持好财务人员的工作。二是各部门要保持财务人员相对稳定。现在财政财务工作精细化、系统化、信息化程度较高，新接手人员需要较长时间适应工作，为确保财政财务工作顺利推进，各单位应保持财务人员的相对稳定。

各位代表：2020年的财政工作，压力与机遇并存，我们将在县委、县人民政府的坚强领导下，通过县人大的工作监督、法律监督和县政协的民主监督，以及社会各界的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，努力完成全年财政收支预算目标，为加快姚安科学发展、和谐发展、跨越发展作出新的贡献！

姚安县2019年地方财政预算执行情况2020年地方财政预算(草案)

姚安县财政局编制

二○二○年五月

表一、2019年姚安县一般公共预算收入执行情况表··············(01)

表二、2019年姚安县一般公共预算支出执行情况表··············(02)

表三、2019年姚安县政府性基金预算收支执行情况表·············(07)

表四、2020年姚安县一般公共预算收入预算情况表··············(09)

表五、2020年姚安县一般公共预算支出预算情况表··············(10)

表六、2020年姚安县政府性基金预算收支情况表···············(15)

表七、2020年姚安县社会保险基金预算收支情况表··············(17)

2019年姚安县一般公共预算收入执行情况表

表一		单位：万元
项目	2018年决算数	2019年
项目	2018年决算数	决算数	比上年％
101 税收收入	20,391	20,516	0.6%
10101 增值税	5,420	5,203	-4.0%
10103 营业税
10104 企业所得税	400	643	60.8%
10106 个人所得税	532	167	-68.6%
10107 资源税	30	75	150.0%
10109 城市维护建设税	594	404	-32.0%
10110 房产税	681	690	1.3%
10111 印花税	180	187	3.9%
10112 城镇土地使用税	1,489	1,577	5.9%
10113 土地增值税	1,493	1,938	29.8%
10114 车船税	237	289	21.9%
10118 耕地占用税	1,304	2,789	113.9%
10119 契税	2,587	1,171	-54.7%
10120 烟叶税	5,438	5,370	-1.3%
10121 环境保护税	6	13	116.7%
103 非税收入	11,024	13,421	21.7%
10302 专项收入	1,154	846	-26.7%
10304 行政事业性收费收入	520	339	-34.8%
10305 罚没收入	2,606	1,274	-51.1%
10306 国有资本经营收入
10307 国有资源（资产）有偿使用收入	3,069	6,580	114.4%
10308 捐赠收入	102	231	126.5%
10309 政府住房基金收入	2,049	2,514	22.7%
10399 其他收入	1,524	1,637	7.4%
本年收入小计	31,415	33,937	8.0%

110 转移性收入	164,330	171,404	4.3%
11001 返还性收入	2,176	2,176
11002 一般性转移支付收入	83,659	112,537	34.5%
11003 专项转移支付收入	44,898	27,935	-37.8%
11008 上年结余收入	6	814	13466.7%
11009 调入资金	28,472	23,552	-17.3%
11011 债务转贷收入	5,119	4,390	-14.2%

收入合计	195,745	205,341	4.9%

2019年姚安县一般公共预算支出执行情况表

表二			单位：万元
项目	2018年决算数	2019年
项目	2018年决算数	决算数	比上年％
201 一般公共服务支出	33,629	30,484	-9.4%
20101 人大事务	1,000	1,053	5.3%
20102 政协事务	657	729	11.0%
20103 政府办公厅(室)及相关机构事务	7,076	8,436	19.2%
20104 发展与改革事务	1,395	2,289	64.1%
20105 统计信息事务	339	328	-3.2%
20106 财政事务	1,293	1,420	9.8%
20107 税收事务	376	222	-41.0%
20108 审计事务	40	126	215.0%
20110 人力资源事务	1,090	890	-18.3%
20111 纪检监察事务	1,093	989	-9.5%
20113 商贸事务	356	1,494	319.7%
20114 知识产权事务
20115 工商行政管理事务	1,087
20117 质量技术监督与检验检疫事务	10
20123 民族事务	233	186	-20.2%
20124 宗教事务	10
20126 档案事务	143	138	-3.5%
20128 民主党派及工商联事务	165	168	1.8%
20129 群众团体事务	575	543	-5.6%
20131 党委办公厅（室）及相关机构事务	2,402	2,379	-1.0%
20132 组织事务	516	789	52.9%
20133 宣传事务	275	247	-10.2%
20134 统战事务	158	168	6.3%
20138 市场监督管理事物		1,178
20199 其他一般公共服务支出	13,340	6,712	-49.7%
203 国防支出	169	53	-68.6%
204 公共安全支出	6,062	6,293	3.8%
20401 武装警察	280	145	-48.2%
20402 公安	4,970	5,120	3.0%
20404 检察	20	25	25.0%
20405 法院	28	19	-32.1%
20406 司法	764	866	13.4%
20499 其他公共安全支出		118
205 教育支出	34,699	31,280	-9.9%
20501 教育管理事务	809	696	-14.0%
20502 普通教育	32,149	28,269	-12.1%
20503 职业教育	661	659	-0.3%
20504 成人教育
20507 特殊教育		54
20508 教师进修及干部继续教育	1,070	1,602	49.7%
20509 教育费附加安排的支出
20599 其他教育支出	10
206 科学技术支出	769	921	19.8%
20601 科学技术管理事务	180	153	-15.0%
20602 基础研究
20603 应用研究
20604 技术研究与开发	495	536	8.3%
20605 科技条件与服务
20606 社会科学
20607 科学技术普及	86	121	40.7%
20608 科技交流与合作
20609 科技重大专项
20699 其他科学技术支出	8	111	1287.5%
207 文化旅游体育与传媒支出	1,746	1,735	-0.6%
20701 文化和旅游	1,130	1,037	-8.2%
20702 文物	137	86	-37.2%
20703 体育	1	20	1900.0%
20704 广播影视	249	407	63.5%
20706 新闻出版电影		73
20799 其他文化体育与传媒支出	229	112	-51.1%
208 社会保障和就业支出	27,378	27,549	0.6%
20801 人力资源和社会保障管理事务	451	603	33.7%
20802 民政管理事务	641	717	11.9%
20803 财政对社会保险基金的补助
20805 行政事业单位离退休	11,980	11,473	-4.2%
20806 企业改革补助
20807 就业补助	387	1,022	164.1%
20808 抚恤	1,216	1,349	10.9%
20809 退役安置	159	162	1.9%
20810 社会福利	365	1,335	265.8%
20811 残疾人事业	573	731	27.6%
20815 自然灾害生活救助	27
20816 红十字事业	118	134	13.6%
20819 最低生活保障	5,189	4,479	-13.7%
20820 临时救助	259	361	39.4%
20821 特困人员供养	377	528	40.1%
20825 其他生活救助	180	168	-6.7%
20826 财政对基本养老保险基金的补助	5,229	4,426	-15.4%
20828 退役军人管理事务	200	61	-69.5%
20899 其他社会保障和就业支出	27
210 医疗卫生与计划生育支出	23,538	25,520	8.4%
21001 医疗卫生与计划生育管理事务	547	386	-29.4%
21002 公立医院	2,291	1,713	-25.2%
21003 基层医疗卫生机构	2,031	2,385	17.4%
21004 公共卫生	2,714	3,070	13.1%
21005 医疗保障
21006 中医药	11	108	881.8%
21007 计划生育事务	812	740	-8.9%
21010 食品和药品监督管理事务	60
21011 行政事业单位医疗	4,912	5,107	4.0%
21012 财政对基本医疗保险基金的补助	9,271	10,329	11.4%
21013 医疗救助	815	1,412	73.3%
21014 优抚对象医疗	42	60	42.9%
21015 保障管理事物医疗		207
21016 老龄卫生健康事物		2
21099 其他医疗卫生支出	32	1	-96.9%
211 节能环保支出	1,809	3,892	115.1%
21101 环境保护管理事务	345	357	3.5%
21102 环境监测与监察		75
21103 污染防治	399	1,516	279.9%
21104 自然生态保护	500	24	-95.2%
21105 天然林保护		224
21106 退耕还林	547	1,584	189.6%
21110 能源节约利用		2
21111 污染减排	10
21112 可再生能源
21113 资源综合利用
21114 能源管理事务
21199 其他节能环保支出	8	110	1275.0%
212 城乡社区支出	6,722	11,277	67.8%
21201 城乡社区管理事务	1,364	1,130	-17.2%
21202 城乡社区规划与管理	40	148	270.0%
21203 城乡社区公共设施	198	370	86.9%
21205 城乡社区环境卫生	10	108	980.0%
21206 建设市场管理与监督
21299 其他城乡社区事务支出	5,110	9,521	86.3%
213 农林水支出	29,195	37,558	28.6%
21301 农业	5,149	4,976	-3.4%
21302 林业和草原	2,740	3,225	17.7%
21303 水利	2,238	2,299	2.7%
21305 扶贫	18,267	25,770	41.1%
21306 农业综合开发	19	6	-68.4%
21307 农村综合改革	29	23	-20.7%
21308 普惠金融发展支出	750	1,251	66.8%
21399 其他农林水事务支出	3	8	166.7%
214 交通运输支出	5,359	3,097	-42.2%
21401 公路水路运输	5,200	2,846	-45.3%
21404 成品油价格改革对交通运输的补贴	159	251	57.9%
21406 车辆购置税支出
21499 其他交通运输支出
215 资源勘探电力信息等事务支出	368	53	-85.6%
21501 资源勘探开发和服务支出
21502 制造业
21503 建筑业
21504 电力监管支出
21505 工业和信息产业监管支出	106	53	-50.0%
21506 安全生产监管	242
21507 国有资产监管
21508 支持中小企业发展和管理支出	20
21599 其他资源勘探电力信息等事务支出
216 商业服务业等事务支出	314	281	-10.5%
21602 商业流通事务	268	278	3.7%
21605 旅游业管理与服务支出	46
21606 涉外发展服务支出		3
21699 其他商业服务业等事务支出
217 金融监管等事务支出
21701 金融部门行政支出
21702 金融部门监管支出
21705 农村金融发展支出
21799 其他金融监管等事务支出
218 地震灾后恢复重建支出
219 援助其他地区支出
220 国土资源气象等事务支出	4,586	1,133	-75.3%
22001 国土资源事务	4,437	1,115	-74.9%
22003 测绘事务
22004 地震事务	129
22005 气象事务	20	18	-10.0%
22099 其他国土资源气象等事务支出
221 住房保障支出	9,301	11,697	25.8%
22101 保障性安居工程支出	5,095	7,386	45.0%
22102 住房改革支出	4,206	4,311	2.5%
22103 城乡社区住宅
222 粮油物资储备事务支出	145	166	14.5%
22201 粮油事务	145	166	14.5%
22202 物资事务
22203 能源储备
22204 粮油储备
22205 重要商品储备
224 灾害防治及应急管理支出		902
22401 应急管理事物		330
22402 消防事物		46
22405 地震事物		129
22406 自然灾害防治		15
22407 自然灾害救灾及恢复重建支出		314
22499 其他灾害防治及应急管理支出		68
227 预备费
228 国债还本付息支出
229 其他支出
232 债务付息支出	887	2,134
233 债务发行费用支出
本年支出小计	186,676	196,025	5.0%
231 债务还本支出
230 转移性支出	9,069	9,316
23001 返还性支出
23002 一般性转移支付
23006 专项上解支出	4,117	4,585
23008 调出资金
23009 年终结余安排支出	814	121
23015 安排预算稳定调节基金	288	220
231 债券转贷支出	3,850	4,390
支出合计	195,745	205,341

2019年姚安县政府性基金预算收支执行情况表

表三		单位：万元
项目	2018年决算数	2019年
项目	2018年决算数	决算数	比上年％
1030118 散装水泥专项资金收入
1030119 新型墙体材料专项基金收入
1030133 新增建设用地土地有偿使用费收入
1030135 育林基金收入
1030136 森林植被恢复费
1030138 地方水利建设基金收入
1030142 残疾人就业保障金收入
1030143 政府住房基金收入
1030146 国有土地收益基金收入
1030147 农业土地开发资金收入
1030148 国有土地使用权出让收入	13,995	10,742	-23.2%
1030178 污水处理费收入	84	48	-42.9%
1030199 其他政府性基金收入
本年收入小计	14,079	10,790	-23.4%
110 转移性收入	2,397	31,698	1222.4%
11004 政府性基金转移收入	2,397	31,688	1222.0%
1100401 政府性基金补助收入	1,497	1,588	6.1%
1100402 政府性基金上解收入
11011 债务转贷收入	900	30,100	3244.4%
11008 上年结余收入		10
11009 调入资金
收入合计	16,476	42,488	157.9%

207 文化体育与传媒	30	45	50.0%
20706 文化事业建设费安排的支出	30	45	50.0%
208 社会保障和就业	488	488
20822 大中型水库移民后期扶持基金支出	488	488
20860 残疾人就业保障金支出
212 城乡社区事务		32,995
21207 政府住房基金支出
21208 国有土地使用权出让收入安排的支出		2,995
21209 城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出
21210 国有土地收益基金支出
21211 农业土地开发资金支出
21212 新增建设用地有偿使用费安排的支出
21213 城市基础设施配套费安排的支出
21214 其他污水处理费安排的支出
21215 土地储备专项债券收入安排的支出		20,000
21217 城市基础设施配套费对应专项债务收入安排的支出		10,000
213 农林水事务	452	40	-91.2%
21360 新菜地开发建设基金支出
21361 育林基金支出
21362 森林植被恢复费安排的支出
21363 中央水利建设基金支出
21364 地方水利建设基金支出
21366 大中型水库库区基金及对应专项债务收入	452	40	-91.2%
21370 水土保持补偿费安排的支出
21369 国家重大水利工程建设基金支出
215 资源勘探电力信息等事务
21505 工业和信息产业监管支出
21560 散装水泥专项资金支出
21561 新型墙体材料专项基金支出
216 商业服务业等事务	20
21660 旅游发展基金支出	20
229 其他支出	497	1,026	106.4%
22904 其他政府性基金支出
22908 彩票发行销售机构业务安排的支出	15	15
22960 彩票公益金安排的支出	482	1,011	109.8%
232 债务付息支出	207	236	14.0%
233 债务发行费用支出
本年支出小计	1,694	34,830	1956.1%
231 债务还本支出	900	100	-88.9%
230 转移性支出	13,882	7,558	-45.6%
23004 政府性基金转移支付		2,117
2300401 政府性基金补助支出
2300402 政府性基金上解支出		2,117
23008 调出资金	13,872	5,157	-62.8%
23009 年终结余	10	284	2740.0%
支出合计	16,476	42,488	157.9%

2020年姚安县一般公共预算收入预算情况表

表四			单位：万元
项目	2019年决算数	2020年
项目	2019年决算数	预算数	比上年％
101 税收收入	20,516	23,162	12.9%
10101 增值税	5,203	6,465	24.3%
10103 营业税
10104 企业所得税	643	695	8.1%
10106 个人所得税	167	180	7.8%
10107 资源税	75	277	269.3%
10109 城市维护建设税	404	475	17.6%
10110 房产税	690	725	5.1%
10111 印花税	187	195	4.3%
10112 城镇土地使用税	1,577	1,655	4.9%
10113 土地增值税	1,938	2,040	5.3%
10114 车船税	289	300	3.8%
10118 耕地占用税	2,789	3,328	19.3%
10119 契税	1,171	1,360	16.1%
10120 烟叶税	5,370	5,450	1.5%
10121环境保护税	13	17	30.8%
103 非税收入	13,421	12,472	-7.1%
10302 专项收入	846	2,755	225.7%
10308 捐赠收入	231	250	8.2%
10304 行政事业性收费收入	339	713	110.3%
10305 罚没收入	1,273	1,500	17.8%
10306 国有资本经营收入
10307 国有资源（资产）有偿使用收入	6,581	4,934	-25.0%
10309 政府住房基金收入	2,514	620	-75.3%
10399 其他收入	1,637	1,700	3.8%
本年收入小计	33,937	35,634	5.0%
110 转移性收入	171,404	180,026	5.0%
11001 返还性收入	2,176	2,176
11002 一般性转移支付收入	112,537	126,643	12.5%
11003 专项转移支付收入	27,935	40,284	44.2%
11008 上年结余收入	814	121	-85.1%
11009 调入资金	23,552	220	-99.1%
11011 债务转贷收入	4,390	10,582	141.0%
收入合计	205,341	215,660	5.0%

2020年姚安县一般公共预算支出预算情况表

表五			单位：万元
项目	2019年决算数	2020年
项目	2019年决算数	预算数	比上年％
201 一般公共服务	30,484	31,369	2.9%
20101 人大事务	1,053	1,084	2.9%
20102 政协事务	729	751	3.0%
20103 政府办公厅(室)及相关机构事务	8,436	8,689	3.0%
20104 发展与改革事务	2,289	2,358	3.0%
20105 统计信息事务	328	337	2.7%
20106 财政事务	1,420	1,436	1.1%
20107 税收事务	222	229	3.2%
20108 审计事务	126	130	3.2%
20110 人力资源事务	890	917	3.0%
20111 纪检监察事务	989	1,018	2.9%
20113 商贸事务	1,494	1,539	3.0%
20114 知识产权事务
20115 工商行政管理事务
20117 质量技术监督与检验检疫事务
20123 民族事务	186	191	2.7%
20124 宗教事务
20126 档案事务	138	143	3.6%
20128 民主党派及工商联事务	168	173	3.0%
20129 群众团体事务	543	559	2.9%
20131 党委办公厅（室）及相关机构事务	2,379	2,450	3.0%
20132 组织事务	789	812	2.9%
20133 宣传事务	247	254	2.8%
20134 统战事务	168	172	2.4%
20138 市场监督管理事物	1,178	1,214	3.1%
20199 其他一般公共服务支出	6,712	6,913	3.0%
203 国防	53	55	3.8%
204 公共安全	6,293	6,481	3.0%
20401 武装警察	145	149	2.8%
20402 公安	5,120	5,275	3.0%
20404 检察	25	25
20405 法院	19	20	5.3%
20406 司法	866	890	2.8%
20499 其他公共安全支出	118	122	3.4%
205 教育	31,280	31,779	1.6%
20501 教育管理事务	696	717	3.0%
20502 普通教育	28,269	29,117	3.0%
20503 职业教育	659	679	3.0%
20504 成人教育
20507 特殊教育	54	55	1.9%
20508 教师进修及干部继续教育	1,602	1,157	-27.8%
20509 教育费附加安排的支出
20599 其他教育支出		54
206 科学技术	921	950	3.1%
20601 科学技术管理事务	153	158	3.3%
20602 基础研究
20603 应用研究
20604 技术研究与开发	536	552	3.0%
20605 科技条件与服务
20606 社会科学
20607 科学技术普及	121	125	3.3%
20608 科技交流与合作
20609 科技重大专项
20699 其他科学技术支出	111	115	3.6%
207 文化体育与传媒	1,735	1,788	3.1%
20701 文化	1,037	1,068	3.0%
20702 文物	86	90	4.7%
20703 体育	20	20
20704 广播影视	407	420	3.2%
20705 新闻出版	73	75	2.7%
20799 其他文化体育与传媒支出	112	115	2.7%
208 社会保障和就业	27,549	28,400	3.1%
20801 人力资源和社会保障管理事务	603	620	2.8%
20802 民政管理事务	717	740	3.2%
20803 财政对社会保险基金的补助
20805 行政事业单位离退休	11,473	11,820	3.0%
20806 企业改革补助
20807 就业补助	1,022	1,055	3.2%
20808 抚恤	1,349	1,390	3.0%
20809 退役安置	162	170	4.9%
20810 社会福利	1,335	1,375	3.0%
20811 残疾人事业	731	755	3.3%
20815 自然灾害生活救助
20816 红十字事业	134	140	4.5%
20819 最低生活保障	4,479	4,620	3.1%
20820 临时救助	361	370	2.5%
20821 特困人员供养	528	545	3.2%
20825 其他生活救助	168	175	4.2%
20826 财政对基本养老保险基金的补助	4,426	4,560	3.0%
20827 财政对其他社会保险基金的补助	61	65	6.6%
20899 其他社会保障和就业支出
210 医疗卫生与计划生育	25,520	26,303	3.1%
21001 医疗卫生与计划生育管理事务	386	400	3.6%
21002 公立医院	1,713	1,765	3.0%
21003 基层医疗卫生机构	2,385	2,460	3.1%
21004 公共卫生	3,070	3,165	3.1%
21005 医疗保障
21006 中医药	108	110	1.9%
21007 计划生育事务	740	765	3.4%
21010 食品和药品监督管理事务
21011 行政事业单位医疗	5,107	5,260	3.0%
21012 财政对基本医疗保险基金的补助	10,329	10,640	3.0%
21013 医疗救助	1,412	1,455	3.0%
21014 优抚对象医疗	60	65	8.3%
21015 保障管理事物医疗	207	215	3.9%
21016 老龄卫生健康事物	2	2
21099 其他医疗卫生支出	1	1
211 节能环保	3,892	4,025	3.4%
21101 环境保护管理事务	357	368	3.1%
21102 环境监测与监察	75	80	6.7%
21103 污染防治	1,516	1,560	2.9%
21104 自然生态保护	24	30	25.0%
21105 天然林保护	224	235	4.9%
21106 退耕还林	1,584	1,635	3.2%
21110 能源节约利用	2	2
21111 污染减排
21112 可再生能源
21113 资源综合利用
21114 能源管理事务
21199 其他节能环保支出	110	115	4.5%
212 城乡社区事务	11,277	11,620	3.0%
21201 城乡社区管理事务	1,130	1,165	3.1%
21202 城乡社区规划与管理	148	150	1.4%
21203 城乡社区公共设施	370	380	2.7%
21205 城乡社区环境卫生	108	115	6.5%
21206 建设市场管理与监督
21299 其他城乡社区事务支出	9,521	9,810	3.0%
213 农林水事务	37,558	38,635	2.9%
21301 农业	4,976	5,125	3.0%
21302 林业	3,225	3,325	3.1%
21303 水利	2,299	2,370	3.1%
21305 扶贫	25,770	26,486	2.8%
21306 农业综合开发	6	6
21307 农村综合改革	23	25	8.7%
21308 促进金融支农支出	1,251	1,290	3.1%
21399 其他农林水事务支出	8	8
214 交通运输	3,097	3,190	3.0%
21401 公路水路运输	2,846	2,930	3.0%
21404 石油价格改革对交通运输的补贴	251	260	3.6%
21406 车辆购置税支出
21499 其他交通运输支出
215 资源勘探电力信息等事务	53	60	13.2%
21501 资源勘探开发和服务支出
21502 制造业
21503 建筑业
21504 电力监管支出
21505 工业和信息产业监管支出	53	60	13.2%
21506 安全生产监管
21507 国有资产监管
21508 支持中小企业发展和管理支出
21599 其他资源勘探电力信息等事务支出
216 商业服务业等事务	281	289	2.8%
21602 商业流通事务	278	286	2.9%
21605 旅游业管理与服务支出
21606 涉外发展服务支出	3	3
21699 其他商业服务业等事务支出
217 金融监管等事务支出
21701 金融部门行政支出
21702 金融部门监管支出
21705 农村金融发展支出
21799 其他金融监管等事务支出
218 地震灾后恢复重建支出
219 援助其他地区支出
220 国土海洋气象等事务	1,133	1,171	3.4%
22001 国土资源事务	1,115	1,150	3.1%
22003 测绘事务
22005 气象事务	18	21	16.7%
22099 其他国土资源气象等事务支出
221 住房保障支出	11,697	12,010	2.7%
22101 保障性安居工程支出	7,386	7,610	3.0%
22102 住房改革支出	4,311	4,400	2.1%
22103 城乡社区住宅
222 粮油物资储备事务	166	175	5.4%
22201 粮油事务	166	175	5.4%
22202 物资事务
22203 能源储备
22204 粮油储备
22205 重要商品储备
224 灾害防治及应急管理支出	902	945	4.8%
22401 应急管理事物	330	350	6.1%
22402 消防事物	46	50	8.7%
22405 地震事物	129	135	4.7%
22406 自然灾害防治	15	15
22407 自然灾害救灾及恢复重建支出	314	325	3.5%
22499 其他灾害防治及应急管理支出	68	70	2.9%
227 预备费		500
228 国债还本付息支出
229 其他支出
232 债务付息支出	2,134	2,161	1.3%
233 债务发行费用支出
本年支出小计	196,025	201,906	3.0%
231 债务还本支出
230 转移性支出	9,316	13,754	47.6%
23001 返还性支出
23002 一般性转移支付
23006 专项上解支出	4,585	4,051	-11.6%
23008 调出资金
23009 年终结余安排支出	121	121
23015安排预算稳定调节基金	220
231 债券转贷支出	4,390	9,582	118.3%
支出合计	205,341	215,660	5.0%

2020年姚安县政府性基金预算收支情况表

表六			单位：万元
项目	2019年决算数	2020年
项目	2019年决算数	预算数	比上年％
1030118 散装水泥专项资金收入
1030119 新型墙体材料专项基金收入
1030133 新增建设用地土地有偿使用费收入
1030138 地方水利建设基金收入
1030143 政府住房基金收入
1030146 国有土地收益基金收入
1030147 农业土地开发资金收入
103014801 土地出让价款收入	7,238	3,800	-47.5%
103014802补缴的土地价款	118	120	1.7%
103014803划拨土地收入	82	85	3.7%
103014899其他土地出让收入	3,304	4,400	33.2%
1030178 污水处理费收入	48	95	97.9%
1030199 其他政府性基金收入
本年收入小计	10,790	8,500	-21.2%
110 转移性收入	31,698	10,884	-65.7%
11004 政府性基金转移收入	31,688	10,600	-66.5%
1100401 政府性基金补助收入	1,588	1,600	0.8%
1100402 政府性基金上解收入
11011 债务转贷收入	30,100	9,000	-70.1%
11008 上年结余收入	10	284	2740.0%
11009 调入资金
收入合计	42,488	19,384	-54.4%

207 文化旅游与传媒支出	45	45
20707 国家电影事业发展专项资金安排的支出	5	5
20709 旅游发展基金支出	40	40
208 社会保障和就业	488	488
20822 大中型水库移民后期扶持基金支出	488	488
20860 残疾人就业保障金支出
212 城乡社区事务	32,995	7,472	-77.4%
21207 政府住房基金支出
21208 国有土地使用权出让收入安排的支出	2,995	2,284	-23.7%
21209 城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出
21210 国有土地收益基金支出
21211 农业土地开发资金支出		1,600
21212 新增建设用地有偿使用费安排的支出
21213 城市基础设施配套费安排的支出		1,500
21214 其他污水处理费安排的支出
21215土地储备专项债券收入安排的支出	20,000	2,088	-89.6%
21218污水处理费对应专项债券收入安排的支出	10,000
213 农林水事务	40	40
21360 新菜地开发建设基金支出
21361 育林基金支出
21362 森林植被恢复费安排的支出
21363 中央水利建设基金支出
21364 地方水利建设基金支出
21366 大中型水库库区基金支出	40	40
21370 水土保持补偿费安排的支出
21369 国家重大水利工程建设基金支出
21369 国家重大水利工程建设基金支出
215 资源勘探电力信息等事务
21505 工业和信息产业监管支出
21560 散装水泥专项资金支出
21561 新型墙体材料专项基金支出
216 商业服务业等事务
21660 旅游发展基金支出
229 其他支出	1,026	1,026
22904 其他政府性基金支出
22908 彩票发行销售机构业务安排的支出	15	15
22960 彩票公益金安排的支出	1,011	1,011
232 债务付息支出	236	1,305	453.0%
233 债务发行费用支出		8
本年支出小计	34,830	10,384	-70.2%
231 债务还本支出
230 转移性支出	7,658	9,000
23004 政府性基金转移支付	2,117
2300401 政府性基金补助支出
2300402 政府性基金上解支出	2117
23008 调出资金	5,157
23009 年终结余	284
23011地方政府专项债务还本支出	100	1,000
23104地方政府专项债务转贷支出		8,000
支出合计	42,488	19,384

2020年姚安县社会保险基金预算收支情况表

表七			单位：万元
项目	2019年决算数	2020年
项目	2019年决算数	预算数	比上年％
一、收入	24,822	24,923	0.4%
其中： 1.保险费收入	17,065	16,511	-3.2%
2.利息收入	345	409	18.6%
3.财政补贴收入	5,113	5,345	4.5%
4.上级补助收入	1,575	2,270	44.1%
5.转移收入	724	388	-46.4%
二、支出	21,738	22,862	5.2%
其中： 1.社会保险待遇支出	21,172	22,622	6.8%
2.上解支出	389	184	-52.7%
3.转移支出	177	56	-68.4%
三、本年收支结余	3,084	2,061	-33.2%
四、年末滚存结余	27,263	29,324	7.6%

2020年财政预决算报告名词解释

【一般公共预算收入】是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

【政府性基金预算收入】是指纳入预算管理的并具有指定用途的政府性基金预算收入。基金收入必须专款专用。我县涉及的项目主要有：国有土地使用权出让和污水处理费。

【社会保险基金预算】社会保险基金预算是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的反映各项社会保险基金收支的年度计划。

【上解支出】是指由于单位隶属关系和经费供给关系上划或税收征管办法以及财政体制确定等，需要在决算环节向上级财政上解的支出。

【结余或结转】结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央、省级和州级财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

【转移支付】是指货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方的无偿转移。转移的对象可以是现金，也可以是实物。财政转移支付主要是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。

【PPP模式】即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

【财政存量资金】就是财政部门管理的，闲置、沉淀的资金。所谓财政存量资金应分为合理存量和不合理存量两个方面：

（一）合理的必需的财政存量资金。也就是说为了保证下一个年度的年初或者某一时期需要财政预算支出等所存留的财政性资金，从大财政的角度来说，以收定支，预算不能编制赤字预算，年度财政资金略有结余，是基本的要求，充分体现出了财政资金有适度结余存量是合理的也是必需的，但这个存量的度要把握好，否则就是浪费，就会影响财政资金的使用效益。

（二）不合理存量财政资金。就是指财政存量资金的存量不适度，大量的财政资金沉淀在财政部门和各级政府预算执行部门的帐上，说明该做的事没有做，该花的钱没花，表现出财政预算执行力度不够，财政资金效益不高。

【财政经常性收入】是指每个财政年度都能连续不断、稳定取得的财政收入，原则上包括以下3个方面:

（一）地方一般预算收入（剔除城市维护建设税、罚没收入、专项收入及国有资产经营收益等一次性收入）；

（二）中央核定的增值税及消费税税收返还、所得税基数返还及出口退税基数返还；

（三）中央通过所得税分享改革增加的一般性转移支付收入。

【地方政府性债务】指地方机关事业单位及地方政府专门成立的基础设施性企业为提供基础性、公益性服务直接借入的债务和地方政府机关提供担保形成的债务，分为直接债务、担保债务和政策性挂账。

【财政“三保”】是指“保工资、保运转、保基本民生”的简称，主要包括人员经费、公用经费、基本民生支出等。

【财政预算绩效管理】是以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进财政透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

监督索引号53232500600010111