根据楚雄州财政局关于提前下达2021年部分转移支付资金的通知和全口径预算的要求，按照我县2021年经济社会发展目标，2021年的财政预算编制工作，认真贯彻了新修订的《中华人民共和国预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》和县委十三届九次全会精神，按照“统筹兼顾、积极稳妥、量入为出、收支平衡”的原则，以“保工资、保运转、保民生、保稳定”为重点，进一步调整和优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，以确保工资发放、机构运转、民生配套和重点支出来进行预算安排，现将我县2021年一般公共预算编制情况作如下说明：

一、一般公共预算收入预算情况

根据县委十三届九次全会的总体部署，结合全县经济社会发展目标和税源结构分析，2021年县本级一般公共预算收入预算36730万元，比2020年决算数35660万元增加1070万元，增长3%。

（一）返还性收入。返还性收入预算2176万元，其中：所得税基数返还233万元,增值税和消费税返还1943万元。

（二）一般性转移支付补助收入预算。根据《楚雄州财政局关于提前下达2021年部分转移支付补助资金的通知》和2020年结算全口径纳入预算，2021年列入年初预算的转移支付补助收入预算为127700万元，具体是：均衡性转移支付收入30655万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入19800万元，结算补助收入5700万元，产粮（油）大县奖励资金收入124万元，重点生态功能区转移支付收入1172万元，固定数额补助收入11931万元，民族地区转移支付收入3180万元，贫困地区转移支付收入5900万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1000万元，教育共同财政事权转移支付收入8300万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入160万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入15000万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入15200万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1000万元，农林水共同财政事权转移支付收入7500万元，交通运输共同财政事权转移支付收入50万元，住房保障共同财政事权转移支付收入550万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入95万元，其他共同财政事权转移支付收入235万元，其他一般性转移支付收入148万元。其中：具有规定用途转移支付补助收入预算62134万元，财力性转移支付补助收入预算65556万元。

（三）专项转移支付补助收入预算。按照全口径预算的要求，2021年专项转移支付补助（各级专款）预算31846万元。其中：一般公共服务1100万元，国防45万元，公共安全95万元，教育806万元，科学技术250万元，文化旅游与传媒500万元，社会保障与就业600万元，卫生健康2250万元，节能环保1800万元，城乡社区事务1500万元，农林水事务15200万元，交通运输4500万元，资源勘探工业信息100万元，商业服务业50万元，金融50万元，自然资源海洋气象400万元，住房保障1200万元，粮油物资储备850万元，灾害防治及应急管理550万元。

县本级一般公共预算收入36730万元，返还性收入2176万元，一般性转移支付补助收入127700万元，专项转移支付补助收入31846万元，置换债券8690万元，上年结转结余1438万元，调入资金7114万元，调入预算稳定调节基金69，全年收入总计215763万元。

二、一般公共预算支出预算情况

根据县委十三届九次全会的总体部署，结合全县经济社会发展目标，2021年县本级一般公共预算支出预算201983万元，比2020年决算数196100万元增支5883万元，增长3%。

（一）基本支出预算预算情况。根据基本支出预算保障范围、标准及相关政策，2021年安排保工资、保运转、保民生的基本支出85523万元，具体是：  

1．人员经费78425万元。全年预算财政全供养人员工资统发55685万元，社会保障缴费18016万元、离退休费4724万元。

2.公用经费支出预算2287万元。在职公务费1019万元、离退休公务费58万元、生均公用经费461万元、乡镇工作经费136万元、公共交通专项经费129万元、车辆使用费485万元。

3.其他经费保障4810万元。财政部分供养支出2983万元、保运转支出567万元、保民生支出119万元、其他经费保障支出1141万元。

（二）项目支出预算情况。我县2021年可安排项目支出额度为7035万元，保障需求为57605.54万元，不足部分待争取上级转移支付补助资金后安排，项目支出安排顺序为人员支出、民生配套、债务还本付息支出、运转经费、工作经费。

（三）具有规定用途转移支付支出62134万元。

（四）当年省州专款支出31864万元。按照全口径预算的要求，2021年专项转移支付补助（中央、省、州专款）预算31864万元，按照“专款专用”的原则，相应安排专款支出31864万元，预算执行中根据省州实际下达的专款数，按批复项目拨付使用，上年结转支出1438万元。

（五）上解支出4300万元。

（六）置换债券支出8690万元，债务还本支出790万元。

以上一般公共预算支出201983万元，转移性支出12990万元，债务还本支出790万元，全年支出总计215763万元。

三、一般公共预算平衡情况

根据《中华人民共和国预算法》“地方预算不列赤字”的规定，2021年一般公共预算收入总计为215763万元，相应安排县级支出215763万元，实现收支预算平衡。

姚安县财政局         

2021年3月20日