一、地方财政预算收支完成情况

（一）财政收入完成情况

2019年1月，地方财政总收入累计完成5269万元，同比增收1033万元，增长24.39%。上划中央“两税”收入累计完成466万元，同比增收58万元，增长14.22%，其中：增值税50%部分完成465万元，同比增收58万元，增长14.25%；消费税完成1万元，与上年持平；上划中央和省级所得税完成646万元，同比增收94万元，增长17.03%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成0万元,与上年持平。公共财政预算收入累计完成4157万元，同比增收881万元，增长26.89%。

政府性基金预算收入累计完成354万元，同比增收140万元，增长65.42%；其中：国有土地使用权出让收入完成354万元，同比增收148万元，增长71.84%。

（二）财政支出完成情况

2019年1月公共财政预算支出累计完成14713万元，同比增支2187万元，增长17.46%；政府性基金预算支出累计完成0万元，与上年持平。

增支的项目：教育累计支出3493万元，同比增支804万元，增长29.90%；文化体育与传媒累计支出217万元，同比增支47万元，增长35.34%；社会保障和就业累计支出5291万元，同比增支3176万元，增长150.17%;卫生健康支出累计支出468万元, 同比增支17万元，增长3.77%；城乡社区累计支出713万元，同比增支584万元，增长452.71%；农林水累计支出1051万元, 同比增支357万元，增长51.44%；交通运输支出累计支出73万元，同比增支5万元，增长7.35%。

减支的项目：一般公共服务累计支出2177万元，同比减支396万元，下降15.39%；公共安全累计支出522万元，同比减支68万元，下降11.53%；科学技术累计支出23万元，同比减支5万元，下降17.86%；节能环保累计支出38万元，同比减支425万元，下降91.79%；资源勘探信息等累计支出0万元，同比减支39万元，下降100%；商业服务业等累计支出30万元，同比减支11万元，下降26.83%；自然资源海洋气象等累计支出111万元，同比减支7万元，下降5.93%；住房保障累计支出456万元，同比减支1939万元，下降80.96%。

政府性基金预算支出累计完成0万元，与上年持平。

二、财政预算收支的主要特点和增减分析

1、2019年1月，我县各项收入中，税收收入中除个人所得税、城市维护建设税、房产税、印花税、契税下降外其余都有所增长，非税收入中除行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入下降外其余都有所增长。

2019年1月，我县地方财政总收入累计完成5269万元，同比增收1033万元，同比增长24.39%。其中：上划中央“两税”收入累计完成466万元，同比增收58万元，同比增长14.22%；上划中央和省级所得税累计完成646万元，同比增收94万元，同比增长17.03%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成0万元，与上年持平；一般公共财政预算收入累计完成4157万元，同比增收881万元，增长26.89%，其中税收收入同比增长1.90%，非税收入同比增长33.47%，政府性基金预算收入同比增长65.42%。

从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收13万元，同比增长1.90%，其中增值税、企业所得税、土地增值税、车船税等实现同比有较大增长。

从收入结构来看：2019年1月：税收收入同比增长1.90%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为16.74%，非税收入同比增长33.47%,非税收入占公共财政预算收入的比重达83.26%。

公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了13万元，增长1.90%，其中增值税增收了46万元；企业所得税增收了66万元；土地增值税增收了18万元；车船税增收了2万元形成。二是非税收入同比增收了868万元，增长33.47形成，其中主要是专项收入增收了93万元；政府住房基金收入同比增收了1748万元形成。

2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长

增支的主要项目：一是教育支出同比增支804万元，增长29.90%，其中主要是普通教育增支659万元，增长26.13%，教师进修及干部继续教育支出同比增支162万元，增长300%形成；二是文化体育与传媒支出同比增支47万元，增长35.34%，其中主要是文化增支62万元，增长63.92%；文物增支25万元，增长500%形成；三是社会保障和就业支出同比增支3176万元，增长150.17%，其中主要是行政事业单位离退休增支125万元，增长21.51%；最低生活保障增支1855万元，增长347.38%；财政对基本养老保险基金的补助增支1294万元形成；四是城乡社区事务支出同比增支584万元，增长452.71%，其中主要是其他城乡社区事务支出同比增支582万元形成；五是农林水支出同比增支357万元，增长51.44%，其中主要是农业支出同比增支88万元，增长23.78%；扶贫支出同比增支202万元，增长696.55%形成。                    减支的主要项目：一是一般公共服务支出同比减支396万元，下降15.39%，其中主要是工商行政管理事务同比减支159万元，下降100%，党委办公厅（室）及相关机构事务同比减支112万元，下降31.73%形成；二是公共安全支出同比减支68万元，下降11.53%，其中主要是武装警察同比减支78万元，下降100%形成；三是节能环保支出同比减支425万元，下降91.79%，其中主要是退耕还林同比减支426万元，下降100%形成；四是住房保障支出同比减支1939万元，下降80.96%，其中主要是保障性安居工程支出同比减支2040万元，下降100%形成。（毕廷美）