2018年8月，财税部门紧紧围绕年初预定的财政预算目标任务，认真贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署，切实加强收入征管，调整优化支出，积极筹措并科学合理调度财政资金，有力的保障了全县民生、机构运转及重点项目的资金需求，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。现将2018年8月财政运行情况分析如下：
    一、地方财政预算收支完成情况
    （一）财政收入完成情况
    2018年8月，地方财政总收入累计完成30165万元，完成预算数41843万元的72.09%，同比增收4659万元，增长18.27%。上划中央“两税”收入累计完成3814万元，完成年初预算数4971万元的76.73%，同比增收1387万元，增长57.15%，其中：增值税50%部分完成3804万元，同比增收1387万元，增长57.39%；消费税完成10万元，与上年持平；上划中央和省级所得税完成3714万元，完成年初预算数3975万元的93.43%，同比增收1399万元，增长60.43%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成129万元,完成年初预算数1770万元的7.29%其中：耕地占用税30%完成129万元，同比下降188万元。公共财政预算收入累计完成22508万元，完成年初预算数31127万元的72.31%，同比增收2061万元，增长10.08%。
    政府性基金预算收入累计完成10604万元，完成年初预算数7360万元的144.08%，同比增收8371万元，其中：国有土地使用权出让收入完成10564万元，完成年初预算数6815万元的155.01%，同比增收8387万元，增长385.25%。
    （二）财政支出完成情况
    2018年8月公共财政预算支出累计完成141704万元，完成年初预算数184818万元的76.67%，同比增支17220万元，增长13.83%；政府性基金预算支出累计完成3531万元，完成年初预算数9291万元的38%，同比增支2787万元，增长374.60%
   增支的项目：一般公共服务累计支出25598万元，同比增支9198万元，增长47.11%；国防支出累计支出25万元，同比增支2万元，增长8.70%；公共安全累计支出4686万元，同比增支1176万元，增长33.50%；科学技术累计支出290万元，同比增支41万元，增长16.47%；文化体育与传媒累计支出1330万元，同比增支640万元，增长61.48%；社会保障和就业累计支出21415万元，同比增支1844万元，增长9.42%;城乡社区累计支出15014万元，同比增支8823万元，增长142.51%；农林水累计支出20654万元，同比增支3013万元，增长17.08%；国土资源气象等累计支出1488万元，同比增支808万元，增长118.82%；粮油物资储备累计支出147万元，同比增支39万元，增长36.11%。
   减支的项目：教育累计支出24883万元，同比减支2679万元，下降9.72%；医疗卫生与计划生育累计支出19253万元, 同比减支482万元，下降2.44%;节能环保累计支出863万元，同比减支353万元，下降29.03%;交通运输累计支出972万元，同比减支31万元，下降3.09%；资源勘探信息等累计支出297万元，同比减支680万元，下降69.60%；商业服务业等累计支出289万元，同比减支138万元，下降32.32%；住房保障累计支出3527万元，同比减支2144万元，下降37.81%；债务付息支出累计支出973万元，同比减支506万元，下降34.21%。
    政府性基金预算支出累计完成3531万元，同比增支2787万元，增长374.60%。
    二、财政预算收支的主要特点和增减分析
    1、2018年8月，我县各项收入中，税收收入中除印花税、土地增值税、耕地占用税、烟叶税下降外其余都有所增长，非税收入中除行政事业性收费收入、其他收入下降外其余都有所增长。
    2018年8月，我县地方财政总收入累计完成30165万元，同比增收4659万元，同比增长18.27%。其中：上划中央“两税”收入累计完成3814万元，同比增收1387万元，同比增长57.15%；上划中央和省级所得税累计完成3714万元，同比增收1399万元，同比增长60.43%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成129万元，同比减收188万元；一般公共财政预算收入累计完成22508万元，同比增收2061万元，增长10.08%，其中税收收入同比增长23.68%，非税收入同比增长0.96%，政府性基金预算收入同比增长374.88%。
   从收入进度来看：地方财政总收入完成年初预算数的72.09%，地方公共财政预算收入完成年初预算数的72.31%。
   从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税、个人所得税都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收1944万元，同比增长23.68%，其中增值税、个人所得税、城市维护建设税、城镇土地使用税、车船税等实现同比有较大增长。
   从收入结构来看：2018年8月：税收收入同比增长23.68%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为45.10%，非税收入同比增长0.96%,非税收入占公共财政预算收入的比重达54.90%。
   公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了1944万元，增长23.68形成。其中主要是增值税增收了1360万元；企业所得税增收了140万元；个人所得税增收了126万元；城市维护建设税增收了246万元；房产税增收了38万元；城镇土地使用税增收了568万元；契税增收了540万元形成。二是非税收入同比增收了117万元，增长0.96形成，其中主要是罚没收入增收了508万元；国有资源（资产）有偿使用收入增收了2793万元；政府住房基金收入同比增收了3369万元形成。税收收入、非税收入同比增长，原因是从2018年1月份起其他利息收入；行政单位国有资产出租、出借收入；行政单位国有资产处置收入；事业单位国有资产处置收入；事业单位国有资产出租出借收入等非税收入划归地税局征收，进一步增强了征收力度。
    2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长
    县委、县政府按照保民生，促发展的总体目标要求，实施开源节流思路，财政局高度重视支出预算执行工作，年初科学合理打足全年财政收支，及时分解并下达支出预算任务，积极筹措财政资金，相关民生及重点支出得到有效保障。2018年8月，我县公共财政预算支出累计完成141704万元，同比增支17220万元，同比增长13.83%。
   增支的主要项目：一是一般公共服务支出同比增支8198万元，增长47.11%；其中主要是政府办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支830万元，增长20.89%；党委办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支542万元，增长44.68%；其他一般公共服务支出同比增支5135万元，增长80.02%形成；二是公共安全累计支出同比增支4686万元，增长33.5%，其中主要是公安同比增支1080万元，增长38.30%；司法同比增支119万元，增长32.78%形成；三是文化体育与传媒支出同比增支640万元，增长61.48%，其中主要是文化增支138万元，增长20.00%；文物增支17万元，增长15.74%；其他文化体育与传媒支出增支151万元，增长290.38%形成；四是社会保障和就业支出同比增支1844万元，增长9.42%，其中主要是行政事业单位离退休增支1940万元，增长24.08%；抚恤增支329万元，增长60.37%形成；五是城乡社区支出同比增支8823万元，增长142.51%，其中主要是城乡社区管理事务支出同比增支493万元，增长89.15%，其他城乡社区事务支出增支8610万元，增长165.96%形成；六是农林水支出同比增支3013万元，增长17.08%，其中主要是扶贫支出同比增支6554万元，增长101.11%形成；七是国土海洋气象支出同比增支808万元，增长118.82%，其中主要是国土资源事务同比增支811万元，增长150.46%形成。                   
   减支的主要项目：一是教育支出同比减支2679万元，下降9.72%，其中主要是普通教育减支3089万元，下降11.71%，职业教育支出同比减支203万元，下降36.38%形成，二是医疗卫生与计划生育支出同比减支482万元，下降2.44%；其中主要是公立医院同比减支2978万元，下降60.97%，中医药同比减支5万元，下降100%形成；三是节能环保支出同比减支353万元，下降29.03%，其中主要是天然林保护同比减支221万元，下降100%，退耕还林同比减支180万元，下降24.76%形成；四是农林水支出中的农业综合开发支出减支1254万元，下降98.51%；农村综合改革支出同比减支1156万元，下降99.57%形成；五是资源勘探信息等累计支出297万元，同比减支680万元，下降69.60%；其中主要是支持中小企业发展和管理支出同比减支760万元，下降97.44%形成；六是住房保障支出同比减支2144万元，其中主要是保障性安居工程支出同比减支2638万元, 下降90.06%形成；七是债务付息支出同比减支506万元，下降34.21%形成。（毕廷美）