2018年6月，财税部门紧紧围绕年初预定的财政预算目标任务，认真贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署，切实加强收入征管，调整优化支出，积极筹措并科学合理调度财政资金，有力的保障了全县民生、机构运转及重点项目的资金需求，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。现将2018年6月财政运行情况分析如下：

     一、地方财政预算收支完成情况
    （一）财政收入完成情况
    2018年6月，地方财政总收入累计完成25261万元，完成预算数41843万元的60.37%，同比增收4551万元，增长21.97%。上划中央“两税”收入累计完成3169万元，完成年初预算数4971万元的63.75%，同比增收1324万元，增长71.76%，其中：增值税50%部分完成3166万元，同比增收1331万元，增长72.53%；消费税完成3万元，同比减收7万元，下降70%；上划中央和省级所得税完成2855万元，完成年初预算数3975万元的71.82%，同比增收1080万元，增长60.85%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成127万元,完成年初预算数1770万元的7.18%其中：耕地占用税30%完成127万元，同比下降55万元。公共财政预算收入累计完成19110万元，完成年初预算数31127万元的61.39%，同比增收2202万元，增长13.02%。
    政府性基金预算收入累计完成5776万元，完成年初预算数7360万元的78.48%，同比增收3848万元，其中：国有土地使用权出让收入完成5744万元，完成年初预算数6815万元的84.28%，同比增收3856万元，增长204.24%。
    （二）财政支出完成情况
    2018年6月公共财政预算支出累计完成124378万元，完成年初预算数184818万元的67.30%，同比增支20959万元，增长20.27%；政府性基金预算支出累计完成765万元，完成年初预算数9291万元的8.23%，同比增支160万元，增长26.45%
    增支的项目：一般公共服务累计支出27381万元，同比增支12204万元，增长80.41%；国防支出累计支出19万元，同比增支4万元，增长26.67%；公共安全累计支出3199万元，同比增支778万元，增长32.14%；文化体育与传媒累计支出725万元，同比增支323万元，增长55.40%；社会保障和就业累计支出20464万元，同比增支1947万元，增长10.51%;城乡社区累计支出14642万元，同比增支10735万元，增长274.76%；农林水累计支出12057万元，同比增支834万元，增长7.43%；资源勘探信息等累计支出249万元，同比增支101万元，增长68.24%；商业服务业等累计支出211万元，同比增支97万元，增长85.09%；国土资源气象等累计支出1022万元，同比增支514万元，增长101.18%；粮油物资储备累计支出147万元，同比增支48万元，增长48.48%；债务付息支出累计支出973万元，同比增支94万元，增长81.87%。
    减支的项目：教育累计支出20371万元，同比减支3806万元，下降15.74%；科学技术累计支出140万元，同比减支20万元，下降12.50%；医疗卫生与计划生育累计支出18574万元, 同比减支348万元，下降1.84%;节能环保累计支出826万元，同比减支362万元，下降30.47%;交通运输累计支出421万元，同比减支128万元，下降85.73%；住房保障累计支出2540万元，同比减支2028万元，下降44.40%。
    政府性基金预算支出累计完成765万元，同比增支160万元，增长26.45%。
    二、财政预算收支的主要特点和增减分析
    1、2018年6月，我县各项收入中，税收收入中除印花税、土地增值税、耕地占用税、契税下降外其余都有所增长，非税收入中除行政事业性收费收入、、国有资本经营收入、政府住房基金收入、其他收入下降外其余都有所增长。
    2018年6月，我县地方财政总收入累计完成25261万元，同比增收4551万元，同比增长21.97%。其中：上划中央“两税”收入累计完成3169万元，同比增收1324万元，同比增长71.76%；上划中央和省级所得税累计完成2855万元，同比增收1080万元，同比增长60.85%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成127万元，同比减收55万元；一般公共财政预算收入累计完成19110万元，同比增收2202万元，增长13.02%，其中税收收入同比增长20.85%，非税收入同比增长8.67%，政府性基金预算收入同比增长199.59%。
    从收入进度来看：地方财政总收入完成年初预算数的60.37%，地方公共财政预算收入完成年初预算数的61.39%。
    从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税、个人所得税都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收1259万元，同比增长20.85%，其中增值税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、车船税等实现同比有较大增长。
    从收入结构来看：2018年6月：税收收入同比增长20.85%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为38.18%，非税收入同比增长8.67%,非税收入占公共财政预算收入的比重达61.82%。
    公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了1259万元，增长20.85形成。其中主要是增值税增收了1316万元、个人所得税增收了159万元、城市维护建设税增收了177万元、房产税增收了36万元，城镇土地使用税增收了548万元形成。二是非税收入同比增收了943万元，增长8.67%形成，其中主要是罚没收入增收了593万元；国有资源（资产）有偿使用收入增收了2964万元；政府住房基金收入同比增收了3370万元形成。税收收入、非税收入同比增长，原因是从2018年1月份起其他利息收入；行政单位国有资产出租、出借收入；行政单位国有资产处置收入；事业单位国有资产处置收入；事业单位国有资产出租出借收入等非税收入划归地税局征收，进一步增强了征收力度。
    2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长
    县委、县人民政府按照保民生，促发展的总体目标要求，实施开源节流思路，财政局高度重视支出预算执行工作，年初科学合理打足全年财政收支，及时分解并下达支出预算任务，积极筹措财政资金，相关民生及重点支出得到有效保障。2018年6月，我县公共财政预算支出累计完成124378万元，同比增支20959万元，同比增长20.27%。
    增支的主要项目：一是一般公共服务支出同比增支12204万元，增长80.41%；其中主要是政府办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支332万元，增长8.74%；党委办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支536万元，增长55.37%、其他一般公共服务支出同比增支9451万元，增长158.28形成；二是公共安全累计支出同比增支778万元，增长32.14%，其中主要是公安同比增支715万元，增长39.24%；司法同比增支113万元，增长38.18%形成；三是文化体育与传媒支出同比增支584万元，增长68.95%，其中主要是文化增支119万元，增长21.33%；文物增支17万元，增长16.50%形成；四是社会保障和就业支出同比增支1947万元，增长10.51%，其中主要是行政事业单位离退休增支1939万元，增长24.69%；抚恤增支336万元，增长66.80%形成；五是城乡社区支出同比增支10735万元，增长274.76%，其中主要是城乡社区管理事务支出同比增支460万元，增长101.77%，其他城乡社区事务支出增支10542万元形成；六是农林水支出同比增支834万元，增长7.43%，其中主要是林业支出同比增支46万元，增长3.46%；水利支出同比增支334万元，增长45.69%；扶贫支出同比增支2417万元，增长55.55%形成；七是国土海洋气象支出同比增支514万元，增长101.18%，其中主要是国土资源事务同比增支510万元，增长119.41%形成。                   
    减支的主要项目：一是教育支出同比减支3806万元，下降15.74%，其中主要是普通教育减支3842万元，下降16.54%，职业教育支出同比减支132万元，下降29.86%；教师进修及干部继续教育支出同比减支32万元，下降10.19%形成，二是医疗卫生与计划生育支出同比减支348万元，下降1.84%；其中主要是公立医院同比减支2972万元，下降61.10%，中医药同比减支4万元，下降100%形成；三是节能环保支出同比减支362万元，下降30.47%，其中主要是天然林保护同比减支221万元，下降100%，退耕还林同比减支180万元，下降24.76%形成；四是农林水支出中的农业综合开发支出减支1254万元，下降98.51%；农村综合改革支出同比减支555万元，下降99.11%形成；五是住房保障支出同比减支2028万元, 下降44.40%，其中主要是保障性安居工程支出同比减支2929万元, 下降100%形成。（毕廷美）