监督索引号53232500171201000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

根据中共姚安县委机构编制委员会印发《中国共产主义青年团姚安县委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（姚编发〔2022〕12号）规定，共青团姚安县委的主要职责是：

1、贯彻执行县委、县政府和上级团组织工作部署，制定全县共青团、青年工作发展战略、长远发展规划和改革的总体规划及配套措施并组织实施，指导全县共青团组织开展工作。

2、依据有关章程领导全县少先队工作，负责县青联和县少工委常务性工作，对全县青少年社团组织进行管理和工作指导。

3、组织青年学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想，进行爱国主义、集体主义、社会主义教育，组织和引导青年学习现代科学文化知识，对团员进行共产主义思想主题教育。

4、组织和带领青年在姚安“两个文明”建设中发挥生力军和突击队作用。负责全县团的组织建设，协助党组织管理、选拔和培训团的干部，向党组织推荐输送优秀青年干部和优秀团员青年。

5、调查青少年思想动态和青少年工作情况，参与、处理与青年利益相关的工作，负责县未成年人保护委员会办公室的工作。

6、向党和政府反映青年意见和要求，协助有关部门宣传青年工作法规，组织青年开展社会监督，同各种危害青年的现象作斗争，维护青少年的合法权益。协助教育部门做好中、小学学生的教育管理工作。

7、负责组织、指导各级团组织做好青少年事业发展的管理工作，募集青少年事业发展经费，负责承担实施全县“希望工程”的有关工作。

8、负责全县西部计划大学生志愿者、青年志愿者队伍建设的指导、管理和服务工作，负责青年统战工作及青少年外事、县内外青少年友好交流工作。

9、承担县委、县人民政府和团州委交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置2个内设机构，包括：职能办公室（加挂青联办公室、希望工程办公室、少工委办公室牌子）、青年发展股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员6人。包括财政拨款开支经费的：公务员6人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年中国共产主义青年团姚安县委员会主要参与制定姚安县青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对青少年教育培训基地、青少年活动阵地、青少年服务机构的建设等事务进行规划和管理。密切联系服务青少年，发挥共青团作为党联系青少年的桥梁纽带作用；畅通青少年利益诉求表达渠道，以希望工程、青年创业就业、青少年事务社会工作等品牌项目为抓手，服务青少年成长成才需求。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位没有政府性基金预算财政拨款收入和支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产主义青年团姚安县委员会2024年度收入合计2420833.20元。其中：财政拨款收入2398836.00元，占总收入的99.09%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；附属单位无上缴收入；其他收入21997.20元，占总收入的0.91%。

与上年相比，收入合计增加215106.96元，增长9.75%。其中：财政拨款收入增加228001.36元，增长10.50%；其他收入减少12894.40元，下降36.96%。主要原因是我单位实施的大学生志愿服务西部计划项目规模人数较上年增加7人，导致一般公共预算财政拨款项目资金收入增加228001.36元，增长10.50%；本年度我单位留存基层上缴团费收入减少12984.40元，下降36.96%。

二、支出决算情况说明

中国共产主义青年团姚安县委员会2024年度支出合计2405043.36元。其中：基本支出933588.37元，占总支出的38.82％；项目支出1471454.99元，占总支出的61.18％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出0.00元。

与上年相比，支出合计增加205511.72元，增长9.34%。其中：基本支出减少63588.83元，下降6.38%；项目支出增加269100.55元，增长22.38%。主要原因是本年度我单位实施的大学生志愿服务西部计划项目志愿者规模人数较上年增加7人，项目支出和支出合计相应增加；单位在职人员7月份调出1人后未补充调入人员，人员经费和基本支出相应减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产主义青年团姚安县委员会机构正常运转的日常支出933588.37元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出847533.51元，占基本支出的90.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费86054.86元，占基本支出的9.22％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产主义青年团姚安县委员会为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1471454.99元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

大学生志愿服务西部计划项目经费1384125.63元，主要用于服务我县47名西部计划志愿者生活补助发放、社会保险缴费；

共青团专项工作经费项目经费50000.00元，主要用于共青团、少先队开展主题活动及专项工作经费支出；

信创工作项目经费26100.00元，主要用于采购办公计算机；

基层上缴团费收入项目经费6207.36元，主要用于团队活动开展、团队干部培训等。

创业担保贷款服务补助项目经费4240.00元，主要用于创业担保贷款扶持创业工作经费支出；

招商引资工作经费782.00元，主要用于招商引资工作经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产主义青年团姚安县委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出2398836.00元，占本年支出合计的99.74%。与上年相比增加228001.36元，增长10.50%，完成年初预算的162.68%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2190092.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.30%，完成年初预算的170.06%。主要用于大学生志愿服务西部计划项目志愿者生活补助发放支出、行政运行人员经费支出（工资、津贴补贴、社保缴费等）支出、公用经费支出、共青团一般群众团体事务专项支出；造成预决算差异的主要原因是我单位实施的大学生志愿服务西部计划项目中央、省、州级财政一般性转移支付的志愿者生活补助经费未纳入年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出91119.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.80%，完成年初预算的116.79%。主要用于在职人员养老保险缴费支出和扶持创业带动就业的创业担保贷款工作经费支出；造成预决算差异的主要原因是担保贷款工作经费为中途上级按一般性转移支付结算方式下达未列入年初预算。

9.卫生健康（类）支出48441.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.02%，完成年初预算的108.76%。主要用于在职人员基本医疗保险、公务员医疗补助、大病医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是缴费基数调整追加的该项支出未纳入年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出69182.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.88%，完成年初预算的107.89%。主要用于在职职工住房公积金缴存；造成预决算差异的主要原因是缴存基数调整追加的该项支出经费未纳入年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，决算为2780.00元，完成年初预算的92.67%；支出决算较上年减少220.00元，下降7.33%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为2780.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的92.67%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少220.00元，下降7.33%；具体是国内接待费支出决算2780.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少220.00元，下降7.33%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，支出决算为2780.00元，完成年初预算的92.67%，支出决算较上年减少220.00元，下降7.33%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为2780.00元，完成年初预算的92.67%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位严格落实“政府过紧日子”要求，严控“三公”经费支出，压减了公务接待经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少220.00元，下降7.33%，具体是国内接待费支出决算2780.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少220.00元，下降7.33%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位严格落实“政府过紧日子”要求，严控“三公”经费支出，压减了公务接待经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次30人（其中：外事接待人次0人）。主要用于共青团楚雄州委领导到我县调研指导工作产生的接待3批次30人次发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产主义青年团姚安县委员会2024年机关运行经费支出86054.86元，比上年减少3711.81元，下降4.13%，主要原因是本年纳入机关运行经费预算测算的人数较上年减少1人，导致本年机关运行经费减少。单位机关运行经费主要用于单位办公费、水电费、邮电费、公务交通费、差旅费、劳务费、公务接待费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产主义青年团姚安县委员会资产总额82779.95元，其中，流动资产26518.02元，固定资产56261.93元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产250元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加43941.08元，其中固定资产增加30337.39元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额36175.00元，其中：政府采购货物支出36175.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

监督索引号53232500171201111

共青团姚安县委

2025年9月29日

附件：中国共产主义青年团姚安县委员会2024年度部门决算表