监督索引号53232500658201000

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

姚安县前场镇人民政府宣传贯彻执行党的路线方针政策和党内法规、国家法律法规规章，全面落实上级党委、政府重大决定和工作部署，聚焦基层党的建设、经济发展、民生服务、平安法治等主要职能，统筹推进基层治理，促进前场镇经济社会高质量发展。主要职责是：

(一)加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本镇机关及辖区内村（社区）、各类组织党建工作。指导村（社区）工作，动员社会力量参与村（社区）治理，健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

(二)促进经济发展。负责编制和组织实施本辖区内经济社会发展、国土空间等各项发展规划和年度计划。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动镇、村（社区）高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村（居）民收入。

(三)强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。加强辖区内公共基础设施、公共服务设施和各项公益事业建设，推动基本公共服务均等化。健全完善镇、村（社区）两级政务服务体系。

(四)维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。推进网格化管理和服务，加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工作，统筹辖区内综合行政执法工作。

(五)实施综合管理。承担本镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政、财务、统计管理等工作。

(六)完成上级党委、政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法制办公室、党群服务中心、综合行政执法队、农业农村发展服务中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

姚安县前场镇人民政府作为姚安县财政部门的一级预算单位，纳入姚安县财政部门2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员62人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员35人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年前场镇重点工作概述如下：

（一）保持“进”的步伐，推动经济稳中向好。牢固树立“抓项目就是抓发展、谋项目就是谋未来”的工作理念，围绕产业发展、基础设施、民生保障等方面，积极谋划、实施一批经济效益好、带动效果明显、普惠性强的项目，着力提升全镇基础设施建设完备度、公共服务便利度、人居环境舒适度。

（二）稳定“增”的势头，全面推进乡村振兴。提升防止返贫致贫监测帮扶效能，深入开展村组为主、自下而上的常态化排查和部门联动、自上而下的常态化预警，精准监测识别“三类人员”，做到“应纳尽纳”。深入实施防返贫和低收入人群分层分类帮扶措施，及时化解致贫返贫风险。提升乡村振兴衔接资金使用效益，完善扶贫项目资产管理体制和运行机制，管好用好扶贫资产，推动产业扶贫项目长期有效、群众稳定增收。

（三）突出“新”的优势，培育壮大特色产业。充分挖掘利用现有资源，因地制宜发展特色优势产业，着力促进农文旅融合，不断激发产业振兴活力。

（四）彰显“美”的颜值，谱写和美乡村新篇。聚焦“保护生态固本、绿化美化提质、融合产业增效”目标任务，着力建设绿色和美乡村。推动学习运用“千万工程”经验走深走实，持续深入开展人居环境整治提升。

（五）厚植“绿”的底蕴，持续改善生态环境。认真践行习近平生态文明思想，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，全力推进生态优先、节约集约、绿色低碳发展。

（六）加大“惠”的力度，不断增进民生福祉。从群众的需求和期盼中找准工作切入点和突破口，全心全意补齐民生短板、办好民生实事，不断增强全镇人民的获得感、幸福感、安全感。

（七）巩固“稳”的基础，守牢安全底线红线。坚决扛牢耕地保护政治责任，加强耕地用途管控，以就地整改为主、异地补足为辅，坚决完成疑似耕地流出图斑整改任务。严格落实安全生产责任，压实安全生产“三管三必须”及食品安全“两个责任”，加大对食品安全、森林草原防灭火、防汛抗旱、地质灾害防治、校园安全、道路交通安全等重点领域监管力度，强化应急基础和救援队伍力量建设，提高防灾减灾救灾能力和水平，全力维护全镇人民群众生命财产安全。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附表01－附表11）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县前场镇人民政府2024年度收入合计26236687.69元。其中：财政拨款收入23555709.92元，占总收入的89.78%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入，其他收入2680977.77元，占总收入的10.22%。

与上年相比，收入合计减少5818617.92元，下降18.15%。其中：财政拨款收入减少2922341.49元，下降11.04%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少2896276.43元，下降51.93%。主要原因是：与2023年相比，人员有所减少，人员工资和运转经费有所减少；项目较2023年减少，项目财政拨款减少；单位自有资金收入减少，其他收入减少。

二、支出决算情况说明

姚安县前场镇人民政府2024年度支出合计28160135.82元。其中：基本支出14023136.62元，占总支出的49.80％；项目支出14136999.20元，占总支出的50.20％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少2154227.23元，下降7.11%。其中：基本支出减少25691.65元，下降0.18%；项目支出减少2128535.58元，下降13.09%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。

主要原因是：2024年项目减少，项目资金减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障姚安县前场镇人民政府机构正常运转的日常支出14023136.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12545366.37元，占基本支出的89.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1477770.25元，占基本支出的10.54％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障姚安县前场镇人民政府为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14136999.20元。其中：基本建设类项目支出0.00元。姚安县前场镇重点项目支出如下：

姚安县前场镇新村村委会团山自然村农村综合性活动场所建设项目资金150000.00元，主要用于建设前场镇新村村委会农村综合性活动场所；

2024年困难家庭居家适老化改造资金150000.00元，主要用于前场镇困难老年人家庭适老化改造项目。

农村公路养护资金项目经费113801.12元，主要用于前场镇内农村公路维修维护，农村公路保通。

2024年楚雄州姚安县前场镇石河村委会石河自然村农村公益事业财政奖补项目资金550000.00元，主要用于石河村委会农村村庄基础设施建设和污水管网建设。

2024年楚雄州姚安县前场镇木署村委会处暑地自然村农村公益事业财政奖补项目资金550000.00元，主要用于木署村委会农村村庄基础设施建设和污水管网建设。

前场镇王朝村委会王朝自然村农村公益事业财政奖补项目资金583000.00元，主要用于王朝村基础设施建设和污水管网建设。

姚安县前场镇新民民族团结进步示范村建设项目资金1000000.00元，主要用于新民村委会民族团结广场房屋建设和光伏建设。

前场镇木署村中蜂养殖实验示范基地建设项目经费200000.00元，主要用于木署村委会中蜂养殖项目支出。

前场镇石河村黑山羊育繁育种项目经费100000.00元，主要用于石河村委会黑山羊养殖建设支出。

姚安县前场镇新街社区光伏发电建设项目资金500000.00元，主要用于建设新街社区村集体屋顶光伏建设项目支出。

前场镇木署村委会农村人居环境整治项目资金294000.00元，主要用于木署村委会农村污水管网建设项目支出。

前场镇稗子田村委会农村人居环境整治项目资金162000.00元，主要用于稗子田村委会农村污水管网建设项目支出。

前场镇石河村委会农村人居环境整治项目资金675000.00元，主要用于石河村委会农村污水管网建设项目资金支出。

前场镇新街社区农村人居环境整治项目资金771000.00元，主要用于新街社区农村污水管网建设项目支出。

前场镇稗子田及石河村委会人居环境提升项目资金150000.00元，主要用于稗子田村委会和石河村委会农村污水管网建设项目支出。

姚安县前场镇2024年新街社区人居环境补短板建设项目资金257334.61元，主要用于新街社区农村人居环境建设项目支出。

前场镇新街社区丫利厂抗旱应急供水工程资金41803.00元，主要用于新街社区丫利厂村抗旱工作支出。

前场镇第五次全国经济普查经费70395.00元，主要用于全国五经普工作开支。

按照支出功能科目分类，姚安县前场镇人民政府具体项目开支及开展工作情况如下：

一般公共服务支出3758977.12元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20101人大事务”支出47563.60元，其中：“2010102一般行政管理事务”支出28846.00元，“2010108代表工作”支出18717.60元；“20102政协事务”支出33226.50元，其中：“2010202一般行政管理事务”支出27226.50元，“2010205委员视察”支出6000.00元；“20103政府办公厅（室）及相关机构事务”支出3420618.52元，其中：“2010301行政运行”支出161010.88元，“2010302 一般行政管理事务”支出3259607.64元；“20105统计信息事务”支出70395.00元，其中：“2010507专项普查活动”支出70395元；“20106财政事务”支出0元；“20113商贸事务”支出8015.00元，其中：“2011308招商引资”支出8015.00元；“20123民族事务”支出30000.00元，其中：“2012304民族工作专项”支出30000.00元；“20128民主党派及工商联事务”支出4500.00元，其中：“2012802一般行政管理事务”支出4500.00元；“20131党委办公厅（室）及相关机构事务”支出70187.50元，其中：“2013102 一般行政管理事务”支出70187.50元；“20132组织事务”支出74471.00元，其中：“2013202 一般行政管理事务”支出40300.00元，“2013299其他组织事务”支出34171.00元。

公共安全支出3000.00元。“20499其他公共安全支出”3000.00元，其中：“2049999其他公共安全支出”3000.00元。

科学技术支出42872.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20607科学技术普及”支出3000.00元，其中：“2060702科普活动”支出3000.00元；“20699其他科学技术支出”39872.00元，其中：“2069999其他科学技术支出”39872.00元。

文化旅游体育与传媒支出44900.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20701文化和旅游”支出44900.00元，其中：“2070199 其他文化和旅游”支出44900元。

社会保障和就业支出620883.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20801人力资源和社会保障管理事务”支出0元；“20802民政管理事务”支出89100.00元，其中：“2080208基层政权建设和社区治理”支出89100.00元；“20810社会福利”支出466669.00元，其中：“2081004殡葬”支出46369.00元，“2081006养老服务”支出420300.00元；“20811残疾人事业”支出9600.00元，其中：“2081105残疾人就业”支出9600.00元；“20821特困人员救助供养”支出46914.00元，其中：“2082102农村特困人员救助供养支出”支出46914.00元；“20828退役军人管理事务”支出8600.00元，其中：“2082804拥军优属”支出8600.00元。

卫生健康支出25920.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21007计划生育事务”支出25920.00元，其中：“2100717计划生育服务”支出25920.00元；“21011行政事业单位医疗”支出0元。

城乡社区支出5000.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21203城乡社区公共设施”支出5000.00元，其中：“2120303 小城镇基础设施建设”支出5000.00元。

农林水支出8860183.65元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21301农业农村”支出776901.58元，其中：“2130122 农业生产发展”支出762712.31元，“2130135 农业资源保护修复与利用”支出14189.27元；“21302林业和草原”支出52063.31元，其中：“2030209森林生态效益补偿”支出25707.40元，“2130234林业草原防灾减灾”支出26355.91元；“21303水利”支出371865.44元，其中：“2130302一般行政管理事务”支出299312.44元，“2130315 抗旱”支出72553.00元，“21305巩固脱贫衔接乡村振兴”支出5840012.18元，其中：“2130502一般行政管理事务”支出143827.50元，“2130504农村基础设施建设”支出3896184.68元，“2130505生产发展”支出1800000.00元；“21307农村综合改革”支出1819341.14元，其中：“2130701对村级公益事业建设的补助”支出1739990.00元，“2130705对村民委员会和村党支部的补助”支出79351.14元。

交通运输支出132990.32元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21401公路水路运输”支出132990.32元，其中：“2140106公路养护”支出113801.12元，“2140112公路运输管理”支出19189.20元。

自然资源海洋气象等支出58273.11元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22001自然资源事务”支出58273.11元，其中：“2200102一般行政管理事务”支出10800.00元，“2200106自然资源利用与保护”支出4136.00元，“2200112土地资源储备”支出43337.11元。

国有资本经营预算支出4000.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22301解决历史遗留问题及改革成本”支出4000.00元，其中：“2230105国有企业退休人员社会化管理补助”支出4000.00元。

灾害防治及应急管理支出220000.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22406自然灾害防治”支出210000.00元，其中：“2240601地质灾害防治”支出210000.00元；“22407自然灾害救灾及恢复重建”支出10000.00元，其中：“2240703自然灾害救灾补助”支出10000.00元。

其他支出（彩票公益金安排的支出）360000.00元。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22960彩票公益金安排”支出360000.00元，其中：“2296002用于社会福利的彩票公益金”支出210000.00元；“2296099用于其他社会公益事业的彩票公益金”支出150000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县前场镇人民政府2024年度一般公共预算财政拨款支出23191709.92元，占本年支出合计的82.36%。与上年相比减少2682341.49元，下降10.37%，完成年初预算的152.64%。主要原因为：与2023年相比，人员有所减少，人员工资和运转经费有所减少；项目较2023年减少，项目财政拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8494057.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.63%，完成年初预算的94.77%。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20101人大事务”支出217846.30元，其中：“2010101行政运行”支出146953.8元，“2010102一般行政管理事务”支出10000元，“2010108代表工作”支出60892.50元；“20102政协事务”支出6000.00元，其中“2010205委员视察”支出6000.00元；“20103政府办公厅（室）及相关机构事务”支出7409755.49元，其中：“2010301行政运行”支出6944786.49元，“2010302 一般行政管理事务”支出464969元；“20105统计信息事务”支出53395.00元，其中：“2010507专项普查活动”支出53395.00元；“20106财政事务”支出205510.99元，其中：“2010650事业运行”支出205510.99元；“20113商贸事务”支出8015.00元，其中：“2011308招商引资”支出8015.00元；“20123民族事务”支出30000.00元，其中：“2012304民族工作专项”支出30000.00元；“20128民主党派及工商联事务”支出4500.00元，其中：“2012802一般行政管理事务”支出4500.00元；“20131党委办公厅（室）及相关机构事务”支出484563.49元，其中：“2013101行政运行”支出484563.49元；“20132组织事务”支出74471.00元，其中：“2013202 一般行政管理事务”支出40300.00元，“2013299其他组织事务”支出34171.00元。主要用于姚安县前场镇人民政府人员工资发放，社保费缴纳，机构运行支出。造成预决算差异的主要原因是：姚安县前场镇人民政府行政人员中途变化，人员工资、社保支出有所减少，同时前场镇人民政府遵守精简节约的作风，在办公支出上有所减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出3000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，年初无此项预算。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20499其他公共安全”支出3000.00元，其中“2049999其他公共安全”支出3000.00元。主要用于平安建设以奖代补工作支出。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出42872.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%，年初无此项预算。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20607科学技术普及”支出3000.00元，其中“2060702科普活动”支出3000.00元；“20699其他科学技术”支出39872.00元，其中：“2069999其他科学技术”支出39872.00元。主要用于科普宣传活动和三区科技人才的补贴。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出350320.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.51%，完成年初预算的113.71%。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20701文化和旅游”支出350320.58元，其中：“2070109群众文化”支出305420.58元，“2070199其他文化和旅游”支出44900.00元。主要用于文化站人员工资发放，免费开放经费。造成预决算差异的主要原因是年终下达了一笔免费开放经费的项目资金，该笔资金没有在年初预算中。

8.社会保障和就业（类）支出2436623.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.51%，完成年初预算的133.30%。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“20801人力资源和社会保障管理事务”支出228691.80元，其中：“2080150事业运行”支出228691.80元；“20802民政管理事务”支出89100.00元，其中：“2080208基层政权建设和社区治理”支出89100.00元；“20805行政事业单位养老”支出1589414.79元，其中：“2080501行政单位离退休”支出321300.00元，“2080502事业单位离退休”支出193880.40元，“2080506机关事业单位职业年金缴费”支出216418.07元；“20808抚恤”支出90917.20元，其中“2080801死亡抚恤”支出90917.20元；“20810社会福利”支出420300.00元，其中：“2081006养老服务”支出420300元；“20811残疾人事业”支出9600.00元，其中：“2081105残疾人就业”支出9600.00元；“20828退役军人管理事务”支出8600.00元，其中：“2082804拥军优属”支出8600.00元；主要用于社保中心人员工资发放，前场镇干部职工养老保险单位部分缴纳，整合用于前场镇村级“大岗位”民政助理员补助发放，前场镇退休人员退休费发放，前场镇干部职工职业年金缴纳，死亡抚恤，前场镇敬老院建设管理，退役军人慰问和座谈会，整合用于前场镇村级“大岗位”残疾人联络员工资发放等支出。造成预决算差异的主要原因是年初预算时仅预算基本支出部分，年终下达的敬老院建设资金、敬老院运行经费和管理人员经费、拥军优属“八一”座谈会、春节座谈会资金以及民政助理员和残疾人联络员经费未在年初预算中，所以决算资金数大于年初预算资金数。

9.卫生健康（类）支出604582.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.61%，完成年初预算的97.43%。按支出功能科目分列，主要用于以下几方面支出：“21007计划生育事务”支出25920.00元，其中：“2100717计划生育服务”支出25920.00元；“21011行政事业单位医疗”支出578662.96元，其中：“2101101行政单位医疗”支出159307.41元，“2101102事业单位医疗”支出155745.03，“2101103公务员医疗补助”支出242196.52元，“2101199其他行政事业单位医疗”支出21414.00元。主要用于整合前场镇村级“大岗位”计生宣传员工资发放和前场镇干部职工医疗保险单位部分缴纳和公务员医疗保险缴纳。造成预决算差异的主要原因是：年终增加发放计生宣传员（整合大岗位）工资的项目资金。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出404664.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.74%，完成年初预算的100.53%。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21202城乡社区规划与管理”支出404664.68元，其中：“2120201城乡社区规划与管理”支出404664.68元。主要用于前场镇村镇规划与管理部门工作人员工资发放；与年初预算基本持平。

12.农林水（类）支出10101388.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的43.56%，完成年初预算的2509.38%。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21301农业农村”支出1325790.70元，其中：“2130104事业运行”支出1211786.70元，“2130122农业生产发展”支出114004.00元；“21302林业和草原”支出704871.41元，其中：“2130204事业机构”支出679164.01元，“2130209森林生态效益补偿”支出25707.40元；“21303水利”支出547714.23元，其中：“2130315抗旱”支出63553.00元，“2130317水利技术推广”支出484161.23元；“21305巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴”支出5840012.18元，其中：“2130502一般行政管理事务”支出143827.50元，“2130504农村基础设施建设”支出3896184.68元，“2130505生产发展”支出1800000.00元；“21307农村综合改革”支出1683000.00元，其中：“2130701对村级公益事业建设的补助”支出1683000.00元。主要用于前场镇农林水部门人员工资的发放以及运转经费，前场镇烟叶生产工作经费开支，前场镇烟叶生产抗旱备耕，省级森林生态效益补偿森林火灾预防与扑救资金，抗旱保苗饮水工程，丫利厂抗旱应急供水工程，驻村扶贫第一书记和挂职干部工作经费，前场镇新街、石河、稗子田、木署农村人居环境整治，前场镇石河、木署、王朝农村公益事业财政奖补项目农村基础设施建设和人居环境改善，新街社区光伏建设项目，新民村委会民族团结广场建设项目，木署中锋养殖项目和石河黑山羊养殖项目支出；造成预决算差异的主要原因是：2024年年初预算仅预算基本支出部分，项目支出部分资金年终下达资金指标，农林水（类）支出中项目类支出资金较大，所以与年初预算资金差距较大。

13.交通运输（类）支出113801.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.49%，年初无此项预算。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“21401公路水路运输”支出113801.12元，其中：“2140106公路养护”支出113801.12元，主要用于农村公路养护和保通。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出4136.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22001自然资源事务”支出4136.00元，其中：“2200106自然资源利用与保护”支出4136.00元。主要用于姚安县耕地体检图斑耕地流出问题整改工作经费。

19.住房保障（类）支出626263.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.70%，完成年初预算的93.00%。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22102住房改革”支出626263.00元，其中：“2210201住房公积金”支出626263.00元。主要用于前场镇干部职工住房公积金缴纳。造成预决算差异的主要原因是：前场镇人民政府干部职工中途有减少，支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出10000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%，年初无此项预算。按支出功能科目分类列，主要用于以下几方面支出：“22407自然灾害救灾及恢复重建”支出10000.00元，其中：“2240703自然灾害救灾补助”支出10000.00元，主要用于：自然灾害应急救灾。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为455000.00元，决算为441436.32元，完成年初预算的97.02%；支出决算较上年增加158670.27元，增长56.11%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为250000.00元，决算为246700.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的55.89%，完成年初预算的98.68%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为149042.53元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的33.76%，完成年初预算的99.36%；公务接待费支出年初预算为55000.00元，决算为45693.79元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.35%，完成年初预算的83.08%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加128400.00元，增长108.54%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加34131.48元，增长29.70%；公务接待费支出决算较上年减少3861.21元，下降7.79%；具体是国内接待费支出决算45693.79元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少3861.21元，下降7.79%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为455000.00元，支出决算为441436.32元，完成年初预算的97.02%，支出决算较上年增加158670.27元，增长56.11%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为250000.00元，决算为246700.00元，完成年初预算的98.68%；公务用车运行维护费支出年初预算为150000.00元，决算为149042.53元，完成年初预算的99.36%；公务接待费支出年初预算为55000.00元，决算为45693.79元，完成年初预算的83.08%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：姚安县前场镇人民政府2024年内控制度落实得力，坚持过紧日子，公务用车运行维护费降低，公务接待费用降低。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加128400.00元，增长108.54%；公务用车运行维护费支出决算增加34131.48元，增长29.70%；公务接待费支出决算减少3861.21元，下降7.79%，具体是国内接待费支出决算45693.79元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少3861.21元，下降7.79%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：姚安县前场镇人民政府2024年公务用车运行维护费增加，其中：新增SUV公务用车1辆，公务用车购置费增加128400.00元，公务用车运行维护费增加34131.48元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。具体购置车辆原因为前场镇公务用车车辆老旧已经报废1辆，满足不了前场镇需求，需要新增购置。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待123批次（其中：外事接待0批次），接待人次1008人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成2024年前场镇各项工作发生的接待支出，安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县前场镇人民政府2024年机关运行经费支出1477770.25元，比上年增加194216.99元，增长15.13%，主要原因是2024年公务用车购置费和公务用车运行维护费增加，办公经费增加。单位机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、会议费、公务接待费、劳务费、公车运行维护费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，姚安县前场镇人民政府资产总额13174081.09元，其中，流动资产5525204.78元，固定资产5373955.31元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产244680.00元（净值），其他资产2030200.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少16322585.68元，其中流动资产减少：2292931.63元，固定资产减少180895.05元，其他资产减少13848800.00元，减少的主要原因是公共基础设施调减。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值89800.00元，实现资产处置收入600.00元；出租房屋300平方米，账面原值1200000.00元，实现资产使用收入53209.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额496626.96元，其中：政府采购货物支出371626.96元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出125000.00元。授予中小企业合同金额496626.96元，其中：授予小微企业合同金额496626.96元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他需要说明的重要事项情况

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

监督索引号53232500658201111

附件：姚安县前场镇人民政府2024年度部门决算公开表

姚安县前场镇人民政府

2025年9月30日