监督索引号53232500273502201000

姚安县前场中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

本单位的主要职责是：

（1）全面贯彻执行党的教育方针、政策和法律法规，全面推进素质教育，研究制定全镇小学教育和学前教育改革与发展规划并组织实施。

（2）认真抓好党建工作，认真抓好学校组织建设、作风建设、思想政治建设工作。抓好学校德育工作和教职工管理工作。

（3）认真执行上级文件精神及要求，不断强化班子建设，优化内部管理，着力加强学校文化建设和教育教学管理工作，使学校管理高效有序，教育质量稳步提升。

（4）管理全镇小学教育、学前教育和民办幼儿教育。

（5）规划、组织实施全镇小学教育教学改革。

（6）统筹管理教育经费，负责镇级教育经费和补助专款管理。

（7）抓好全镇小学教师管理工作，做好学校教师专业技术职务的推荐工作。完成上级各部门交办的各项工作。

（8）负责教育基本信息统计、分析和上报工作；负责前场镇小学、幼儿园教师专业技术职务履职考核工作。

（9）组织教育教学、教学研究活动，保证教育教学工作正常开展。全面负责前场镇小学教育及幼儿教育管理，促进基础教育健康发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

姚安县前场中心小学共设置4个内设机构，包括：学校办公室、教务处、总务处和工会办公室，所属单位7个，分别是：姚安县前场中心小学、姚安县石河小学、姚安县盐井小学、姚安县木暑小学、姚安县小河小学、姚安县新村小学、姚安县新民小学。

姚安县前场中心小学为基层预算单位，7所小学及所辖幼儿园不单独预决算，统一由姚安县前场中心小学完成预决算。

（二）决算单位构成

姚安县前场中心小学作为姚安县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

姚安县前场中心小学2024年末编制内实有人员88人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员88人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

姚安县前场中心小学2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。年末学生768人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.突出党建引领和师德师风建设，党对学校教育工作的全面领导更加坚固。

2.加强师德师风建设，德育工作针对性和实效性得到加强。

3.以人为本，科学管理，教育教学事业协调发展。

4.研发实施“趣”劳动实践活动指导手册，在前场中心小学下属的小学开展劳动实践基地建设，让更多的师生参与到劳动实践当中。

5.重视日常财务收支管理。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县前场中心小学2024年度收入合计21534651.04元。其中：财政拨款收入21534651.04元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少1737510.28元，下降7.47%。其中：财政拨款收入减少1737510.28元，下降7.47%。无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。收入减少主要原因是：本年度我单位在职人员减少，人员工资减少；学校项目减少，项目支出减少，同时学生人数比去年减少，学生公用经费减少。

二、支出决算情况说明

姚安县前场中心小学2024年度支出合计21534651.04元。其中：基本支出18301335.23元，占总支出的84.99％；项目支出3233315.81元，占总支出的15.01％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1737510.28元，下降7.47%。其中：基本支出减少522988.86元，下降2.78%；项目支出减少1214521.42元，下降27.31%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。支出减少主要原因是：本年度我单位在职人员减少，人员工资减少；学校项目减少，项目支出减少，同时学生人数比去年减少，义务教育学生公用经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障姚安县前场中心小学单位机构正常运转的日常支出18301335.23元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18116263.81元，占基本支出的98.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费185071.42元，占基本支出的1.01％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障姚安县前场中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3233315.81元。其中：基本建设类项目支出0元。

姚安县前场中心校运转保障类项目经费1462731.21元，用于前场镇小学、幼儿园办学正常运转。

姚安县前场中心小学学生资助项目项目经费1073200.60元，主要用于完成本校学生营养改善计划、家庭经济困难学生补助。

姚安县前场中心小学校舍维修改造项目经费697384元，主要用于前场镇小学校舍维修改造。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县前场中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出21518190.04元，占本年支出合计的99.92%。与上年相比减少1733959.28元，下降7.46%，完成年初预算的100%。主要原因是本年度我单位在职人员减少，人员工资减少；学校项目减少，项目支出减少，同时学生人数比去年减少，学生公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育支出15712536.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.02%，完成年初预算的117.59%。主要用于学校人员工资、学校日常公用支出和项目支出等。造成预决算差异的主要原因是人员发生变动，人员工资增加，教育支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3622094.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.83%。完成年初预算的52.88%。主要用于离退休人员经费、教师基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金等社保类缴费。造成预决算差异的主要原因是人员发生变动，退休人员增加，基本养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金等社保类缴费减少。

9.卫生健康（类）支出1145099.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.32%。完成年初预算的93.56%。主要用于教师基本医疗保险、公务员医疗补助等医保类缴费。造成预决算差异的主要原因是人员发生变动，退休人员增加，教职工基本医疗保险、公务员医疗补助等医保类缴费减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出21518190.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。完成年初预算的92.57%。主要用于教师住房公积金缴费。造成预决算差异的主要原因是人员发生变动，退休人员增加，住房公积金缴费减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。本单位2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数，上下年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算和上年相比无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位未安排因公出国（境）。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。无费用支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县前场中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年减少0.00元，下降0.00%，主要原因是我单位没有机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，姚安县前场中心小学资产总额12935053.65元，其中，流动资产0.00元，固定资产12517053.65元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产418000.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少801920.33元，其中固定资产减少801920.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况。

单位绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表。

单位绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表。

项目绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

 二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

  三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

  四、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

  五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  六 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

  八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等； 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县前场中心小学

2025年9月27日

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姚安县前场中心小学2024年决算报表.xlsx

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