监督索引号53232500273502301000

姚安县教育体育局(本级)2022年度部门决算目录

第一部分 姚安县教育体育局(本级)概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 姚安县教育体育局(本级)概况

一、主要职能

（一）主要职能

围绕“巩固一个基础（义务教育）、坚持一个同步（职教托管）、实现一个飞跃（幼儿教育）、打造一个亮点（高中教育）”的品牌发展思路，按照“突破一个瓶颈（高中教育），创新两个机制（教育教学管理，教育教学激励）、打造两支队伍（教师队伍，教育管理队伍）”的工作要求，制定完善全县教育中长期发展目标，努力实现姚安教育“硬件一流、队伍一流、管理一流、服务一流、质量一流”的目标，各类教育协调健康发展，为我县教育横向追赶、纵向跨越奠定了坚实基础。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、以聚焦课堂为重点，抓实质量提升工程

一是加强对高中、初中、小学各学段教学工作的指导工作，努力提高教育教学质量。二是认真完成了“ 一师一课”的网上晒课活动及优课评选活动。三是做好2022年县域普通话普及情况调查工作。四是推教改，切实提高课堂教学效益。五是进一步修订完善《姚安县中小学教学质量监测评价方案》，构建和完善科学性、实效性、可操作性强的中小学教学质量监测评价体系。

2、着力改善办学条件，抓牢优化发展基础工程

一是根据学校发展做好项目规划。二是积极争取项目资金。三是采取“突出重点，分批实施，全面推进”的工作思路，以“安全”为宗旨，科学合理地做好项目实施及管理。

3、完成2023年预算工作，2023年全年预算13,040,465.20元。

4、积极开展楚雄州少数民族学子奖学金政策。目前为止上级下达资金合计56446700元（中央49094200元，省级4023000元、州级3329500元），截至目前为止共支付18987600元（学前教育资助281700元、义务教育公用经费6921000元、营养改善计划7846100 元，寄宿制学生生活补助2445600元，高中国家助学金401800元，普通高中免学费学资金142000元、普通高中生活补助107600元、中职国家助学金71000元，中职免学费137000元、城乡义务教育学生用教科书633800元），以上资金已经按照相关政策发放到学生卡（折）上。

5、聚焦贫困家庭学生，抓好教育精准扶贫工程

充分发挥教育在脱贫攻坚中的基础性、先导性和持续性作用，将教育扶贫巩固提升工作扛在肩上、抓在手上、落在脚上，全面落实教育精准扶贫政策，着力保障贫困家庭孩子接受公平有质量的教育，全县建档立卡户子女无一人因贫失学、因贫辍学，教育扶贫巩固提升取得了显著效果。

6、完成了2022年非税上缴国库工作，积极与财政协调，按时下达各学校资金指标，认真清理沉淀资金，已经上缴县财政专户，积极盘活并争取资金，通过向县人民政府申请调整使用资金。

7、东西部扶贫协作和沪滇合作有成效。

8、定点扶贫工作扎实推进。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、人事管理股、财务规划基建股、教育事务股、综治安全股。所属单位5个，分别是：

1.姚安县少体校

2.姚安县招生委员会办公室

3.姚安县学生资助中心

4.姚安县教育体育局教学研究室

5.姚安县青少年校外活动中心

以上五所事业单位部门决算都在姚安县教育体育局本级内完成，未分开进行编制。

（二）决算单位构成

纳入姚安县教育体育局(本级)2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县教育体育局(本级)2022年末实有人员编制50人。其中：行政编制11人（含行政工勤编制3人），事业编制39人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员3人），事业人员39人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县教育体育局(本级)2022年度收入合计13,040,465.2元。其中：财政拨款收入13,040,465.2元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加3,366,892.53元，增长34.81%。其中：财政拨款收入增加4,010,524.53元，增长44.41%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少643,632元，下降100%。主要原因是2022年预算指标除姚财预〔2022〕1号外全部推送在教育局，因此教育局本级财政拨款收入增加；而其他收入与上年相比减少643,632元是因为上年保险公司捐款100，000元，三峡新能源工程有限公司捐款光禄中心小学设备购置费390，000元、工会、政协拨入老体协办公经费100，000元，地税返回手续费53，632元，而2022年没有其他收入，因此与上年相比减少643,632元。

二、支出决算情况说明

姚安县教育体育局(本级)2022年度支出合计14,105,465.2元。其中：基本支出11,912,947.01元，占总支出的84.46%；项目支出2,192,518.19元，占总支出的15.54%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加1,178,072.59元，增长9.11%。其中：基本支出增加5,082,800.4元，增长74.42%；项目支出减少3,904,727.81元，下降64.04%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析是2022年预算指标除姚财预（2022）1号外全部推算在教育局，因此全县教育系统支付资金时都在教育局指标中支付，记账只能记在教育局本级，相应的本级2022年度支出也就增加了；而项目支出减少3,904,727.81元是由于在建项目姚安县幼儿园，已经建成投入使用，体育馆也维修完毕投入使用，因此项目支出减少3,904,727.81元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障姚安县教育体育局(本级)机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,912,947.01元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,507,483.02元，占基本支出的96.6％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费405,463.99元，占基本支出的3.4％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障姚安县教育体育局(本级)机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,192,518.19元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：2022年上半年招商引资工作经费2,064元；进修学校报告厅运行经费、招生考务费、老体协活动经费、生源地助学贷款、教师节活动经费808，515.59元；公共体育场馆向社会免费或低收费开发补助经费54，022.3元，用于体育事业的彩票公益金支出312,916.3元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县教育体育局(本级)2022年度一般公共预算财政拨款支出13,257,548.9元，占本年支出合计的93.99%。与上年相比增加2,108,788.29元，增长18.92%，主要原因是2022年预算指标除姚财预（2022）1号外全部推算在教育局，因此教育局本级一般公共预算财政拨款收入增加;基本工资增加了575，842.8元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少了1，075，753.25元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,064元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于2022年上半年招商引资工作经费；

2.教育（类）支出8,073,709.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.9%。主要用于基本工资、津贴补贴6,379,729.46元，公用经费405,463.99元;老体协活动经费530,000元；义务教育质量检测费150,000元；报告厅运行经费73,792.73元；体育设施维修维护费59,811.76元；考试考务费319,810.00元；活动中心工作经费150,000元；助学贷款风险补偿金43,227.5元，教师节经费96,873.60元。     

3.文化旅游体育与传媒（类）支出54,022.3元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.41%。主要用于体育股低免开发缴费54，022.3元；

4.社会保障和就业（类）支出3,869,068.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.18%。主要用于支付机关事业单位养老保险缴费支出735，690.72元，其他优抚支出1，249，176.67元；事业单位离退休人员工资1，884，200.98元；

5.卫生健康（类）支出676,788.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.1%。主要用于支付行政单位医疗107，249.47元，支付事业单位医疗334213.64元，支付公务员医疗补助235325.68元；

6.住房保障（类）支出581,896.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于支付住房公积金581896.4元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100，000元，支出决算为99,322元，完成年初预算的99.32%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算30,000元，占总支出决算的30.2%；公务接待费支出决算69,322元，占总支出决算的69.8%，具体是国内接待费支出决算69,322元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县教育体育局(本级)2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100，000元，支出决算为99,322元，完成年初预算的99.32%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为30,000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为69,322元，完成年初预算的99.03%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为了执行厉行节约的原则，三公经费中公务接待费应该比上年呈递减趋势。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少6,903.5元，下降6.5%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少2,320元，下降7.18%；公务接待费支出决算减少4,583.5元，下降6.2%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是为了执行厉行节约的原则，公务接待减少，公务用车运行维护费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到省州工作汇报协调以及对各学校工作检查等公务用车所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次1200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于工作检查、会议等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县教育体育局(本级)2022年机关运行经费支出405,463.99元，比上年减少431,318.75元，下降51.54%,主要原因是机关运行经费减少。本年机关运行经费主要用于局机关、青少年校外活动中心、资助中心、招生办等的办公费、办公设备购置费、专用设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，姚安县教育体育局(本级)资产总额29,000,788.25元，其中，流动资产3,138,069.36元，固定资产24,846,120.09元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,016,598.80元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少6,785,600.00元，其中固定资产减少184,160元，主要原因是计提2022年固定资产折旧费184,160元；流动资产减少了6,601,400元，主要原因是用于发放教育系统2021年4季度奖励性绩效工资及2021年校园长奖励性绩效工资4260,000元，退付履约保证金2,341,400元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位没有其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。 

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；单位公务用车辆及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县教育体育局(本级)

2023年9月28日

监督索引号53232500273502301111

点击下载浏览：

姚安县教育体育局(本级)2022年度部门决算公开表