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姚安县教育体育局2022年度部门决算目录

第一部分 姚安县教育体育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 姚安县教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家教育方针、政策和法律法规，研究制定全县教育改革与发展战略和全县教育事业发展规划，并指导、协调、组织实施。

2.制定县属学校党建工作规划，负责县属学校党的思想建设、组织建设、作风建设、思想政治工作和德育工作，各学校党支部换届和党员的管理工作。

3.指导全县教育系统的纪检及行政监察和审计工作。

4.负责对县属学校、各乡（镇）中小学工作进行调查研究，为县委、县政府工作决策提供有关情况和建议。

5.管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育工作，幼儿教育，高中教育，指导社会力量办学。

6.统筹规划、组织实施全县中小学教育教学改革和教育督导、评估工作；对全县贯彻落实教育法律法规及政策情况和乡（镇）人民政府管理教育工作情况实施督导；组织对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估。

7.统筹管理教育经费，会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和办法，负责县级教育经费和补助专款、教育基建专款的分配、管理；归口管理上级对我县的教育援助和教育贷款。

8.主管全县教师工作，组织全县各级各类学校实施教师资格制度；负责县属学校和各乡（镇）中心小学、中学的单位劳动工资及人事管理工作；指导学校内部管理体制和人事制度改革；统筹规划全县学校教师及管理人员的继续教育和队伍建设工作；主管全县各级各类学校教师初级专业技术职务评聘和中高级专业技术职务的推荐工作。

9.负责全县各级各类学校教师专业技术职务履职考核工作。

10.组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作；负责初级中学的学籍管理及高中毕业生会考工作；归口管理高等学校、中等专业学校毕业生就业工作，拟定并组织实施毕业生就业方案。

11.负责少数民族教育工作，协调少数民族地区的教育援助。

12.指导全县各级各类学校做好体育卫生与艺术教育工作；负责县级“三优”学校和文明学校的评审、申报工作。

13.负责教育基本信息统计、分析和上报工作。

14.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

15.承办县人大、县政协交办的其他工作。负责人大代表、政协委员建议、提案、议案的回复办理工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.突出党建引领和师德师风建设，党对教育体育工作的全面领导更加坚固。

2.强化新冠感染疫情防控和校园安全管理，确保全县教育体育系统安全稳定。

3.着力解决“两不愁三保障”突出问题，坚决打赢脱贫攻坚收官战。

4.加强新时代文明实践，扎实推进爱国卫生专项行动。

5.加强教师队伍建设，教育管理体制改革成效明显。

6.以聚焦课堂为重点，抓实质量提升工程。

7.优化发展基础工程，着力改善办学条件。

8.加大体育项目投入，满足群众健身运动需求。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括办公室、财务基建规划股、人事管理股、教育管理股（督导、体育股）、综治安全股。所属单位28个，分别是：

1.姚安县教育体育局教学研究室

2.姚安县青少年校外活动中心

3.姚安县招生委员会办公室

4.姚安县学生资助管理中心

5.姚安县青少年体育运动学校

6.姚安县教育体育局（行政）

7.姚安县第一中学

8.姚安县职业高级中学

9.姚安县教师进修学校

10.姚安县幼儿园

11.姚安县栋川中心小学

12.姚安县光禄中心小学

13.姚安县弥兴中心小学

14.姚安县大河口中心小学

15.姚安县官屯中心小学

16.姚安县太平中心小学

17.姚安县前场中心小学

18.姚安县适中中心小学

19.姚安县左门中心小学

20.姚安县大成中学

21.姚安县思源实验学校

22.姚安县仁和中学

23.姚安县龙岗中学

24.姚安县大龙口中学

25.姚安县光禄中学

26.姚安县弥兴中学

27.姚安县前场中学

28.姚安县左门中学

纳入姚安县教育体育局2022年度部门决算编报的单位共23个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位22个。分别是：

1.姚安县教育体育局（行政）(含姚安县教育体育局教学研究室、姚安县青少年校外活动中心、姚安县招生委员会办公室、姚安县学生资助管理中心、姚安县青少年体育运动学校5个事业单位）

2.姚安县第一中学

3.姚安县职业高级中学

4.姚安县教师进修学校

5.姚安县幼儿园

6.姚安县栋川中心小学

7.姚安县光禄中心小学

8.姚安县弥兴中心小学

9.姚安县大河口中心小学

10.姚安县官屯中心小学

11.姚安县太平中心小学

12.姚安县前场中心小学

13.姚安县适中中心小学

14.姚安县左门中心小学

15.姚安县大成中学

16.姚安县思源实验学校

17.姚安县仁和中学

18.姚安县龙岗中学

19.姚安县大龙口中学

20.姚安县光禄中学

21.姚安县弥兴中学

22.姚安县前场中学

23.姚安县左门中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县教育体育局2022年末实有人员编制1899人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制3人），事业编制1882人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员3人），事业人员1,810人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员840人（离休0人，退休840人）。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县教育体育局2022年度收入合计421,130,363.66元。其中：财政拨款收入419,358,651.51元，占总收入的99.58%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入1,771,712.15元（含教育收费1,771,712.15元），占总收入的0.42%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加6,081,100.39元，增长1.47%。其中：财政拨款收入增加5,905,688.64元，增长1.43%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加888,662.15元，增长100.64%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少713,250.4元，下降100%。收入合计增长的主要原因：财政拨款收入增长主要是本年项目经费较上年有较大增长，新增教育强国项目资金15,000,000元，新增栋川小学建设项目资金7,926,400.00元，新增姚安县第二幼儿园建设项目资金6,034,887.7元，其次是事业收入较上年有较大增长，姚安县第一中学等级晋升，住宿费等收费标准提高。

二、支出决算情况说明

姚安县教育体育局2022年度支出合计438,094,194.26元。其中：基本支出386,092,083.33元，占总支出的88.13%；项目支出52,002,110.93元，占总支出的11.87%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加523523.57元，增长0.24%。其中：基本支出减少946072.87元，下降0.24%；项目支出增加1469596.44元，增长2.91%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。本年支出合计比上年增加的主要原因是虽然2022年学生数比2021年减少了近300人，我部门公用支出较上年减少了946072.87元，下降了0.24%，但项目经费比上年增加了1469596.44元，增长2.91%，使得支出比上年增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障姚安县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出386,092,083.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出354,481,836.9元，占基本支出的91.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费31,610,246.43元，占基本支出的8.19％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障姚安县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出52,002,110.93元。其中：基本建设类项目支出9,036,400.00元。具体项目开支及开展工作情况：本年基本建设支出用于新建栋川小学建设项目4,000,000.00元，用于姚安县第二幼儿园建设项目5,036,400.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县教育体育局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出435,309,405.6元，占本年支出合计的99.36%。与上年相比增加1,048,187.69元，增长了0.24%，主要原因是虽然2022年学生数比2021年减少了近300人，我部门公用支出较上年减少了946072.87元，下降了0.24%，但项目经费比上年增加了1469596.44元，增长2.91%，使得支出比上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,064元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于姚安县教育体育局招商引资项目支出；

2.教育（类）支出339,502,595.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.99%。主要用于全县教育系统各级各类学校人员工资支出、日常公用支出和项目支出；

3.科学技术（类）支出50,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于姚安县大成中学科普专项建设；

4.文化旅游体育与传媒（类）支出54,022.3元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于姚安县教育体育局体育场馆对外开放补助；

5.社会保障和就业（类）支出48,304,133.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.1%。主要用于全县教育系统离退休人员经费、职业年金缴费、全县教育系统在职教职工养老保险支出；

6.卫生健康（类）支出26,002,985.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.97%。主要用于全县教育系统在职人员事业单位医疗和公务员医疗补助；

7.住房保障（类）支出21,393,606元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%。主要用于机关行政人员和全县教育系统教职工住房公积金缴费支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为304,946.00元，支出决算为265,558.33元，完成年初预算的87.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算104,500.38元，占总支出决算的39.35%；公务接待费支出决算161,057.95元，占总支出决算的60.65%，具体是国内接待费支出决算161,057.95元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县教育体育局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为304946.00元，支出决算为265,558.33元，完成年初预算的87.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为104,500.38元，完成年初预算的87.08%；公务接待费支出决算为161,057.95元，完成年初预算的87.08%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因本年局机关及各学校严格按照政府相关规定制定了相关财务管理制度、内控制度并严格执行，同时严格要求各学校压缩了“三公”经费支出，压缩接待次数，减少陪餐人员，有效地降低了“三公”经费。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少247,509.27元，下降48.24%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少179,800元，下降100%；公务用车运行维护费支出决算增加12,180.38元，增长13.19%；公务接待费支出决算减少79,889.65元，下降33.16%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是本年我部门没有公务用车购置专项支出，二是本年局机关及各学校严格按照政府相关规定制定了相关财务管理制度、内控制度并严格执行，同时严格要求各学校压缩了“三公”经费支出，压缩接待次数，减少陪餐人员，有效地降低了“三公”经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本部门2022年没有因公出国（境）工作安排。

2.购置车辆0辆。上年姚安县第一中学经县人民政府批准新购公务用车1辆，本年本部门没有公务用车专项经费。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于向上争取资金、联系工作，对全县各级各类学校工作检查、督促所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待139批次（其中：外事接待0批次），接待人次2632人（其中：外事接待人次0人）。主要用于召开中小学校长书记会议30批次，接待641人次；全县中小学教师培训43批次，接待1683人次；以及上级检查、其他工作对接等发生的接待66批次，接待308人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县教育体育局部门2022年机关运行经费支出405,463.99元，比上年减少431,318.75元，下降51.54%,主要原因机关编制人员减少，非税收入减少，所以机关运行经费减少。部门机关运行经费主要用于局机关、青少年校外活动中心、资助中心、招生办等的办公费、维修改造、水电办公设备购置费、专用设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，姚安县教育体育局部门资产总额803075654.73元，其中，流动资产10,614,751.59元，固定资产662,816,764.45元，对外投资及有价证券0元，在建工程7,884,517.70元，无形资产121759620.99元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4387554.73元，其中固定资产增加4387554.73元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额10,381,851.28元，其中：政府采购货物支出6,867,395.94元；政府采购工程支出3,406,455.34元；政府采购服务支出108,000元。授予中小企业合同金额3,641,617.97元，占政府采购支出总额的35.08%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门没有其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算是各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

三、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

七、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县教育体育局

2023年9月28日

监督索引号53232500273501111

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姚安县教育体育局2022年部门决算公开表