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姚安县财政局2023年预算公开目录

第一部分 姚安县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 姚安县财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第三部分 姚安县财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开

第一部分 姚安县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

姚安县财政局为姚安县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1．拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

2．拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。

3．承担各项财政收支管理职责。

4．按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。

5．组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。

6．拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。

7．按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。

8．拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。

9．拟订国有资本经营预算制度和办法。

10．负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11．参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12．开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14．负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

15．贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。

16．负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司、商业保险公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。

17．负责县人民政府与驻姚金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻姚金融监管部门依法履行监督管理职责。

18．负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。

19．建立健全地方金融监督管理制度和标准。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。

20．代表姚安县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。

21．完成县委、县政府交办的其他任务。 

（二）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、综合股（姚安县清理规范津贴补贴办公室、非税收入管理股）、法制税政股（监督绩效股）、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股（资源环境股）、农业农村股、社会保障股、金融股（对外合作股）、资产管理股（政府采购管理股）、会计股。无下属单位。

（三）重点工作概述

1、紧盯目标任务，压实部门责任

认真落实经济运行研判、预警、应策、推动和问效“五个主题”制度，按月细化任务分解，紧盯目标任务，压实部门责任。健全部门联动征管机制，突出政府高位协调，适时召开财税收支协调分析会议，将任务分解细化到部门到项目，责任明确到人。2023年的收入目标是增长3%，支出目标是增长1%。

2、加快项目建设，用好专项债券

加快项目建设，用好用活专项债券资金，以项目资金投入带动地方经济增长，充分发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板的积极作用。提前谋划储备2023年专项债券项目，争取更多项目资金落地见效。

3、调整支出结构，落实“三保”责任

强化预算管理，加快支出进度，按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，统筹安排财政资金支出，确保人员工资及时足额发放，足额保障县乡村机关事业单位正常运转经费，优先保证扶贫、教育、社会保障、医疗卫生等民生支出，切实提高财政资金使用效益。

4、积极筹措资金，防范化解风险

严格按照“三保一防一守”的原则，认真履行债务管理和偿还主体责任，细化责任目标，切实做到思想认识到位，组织领导到位，工作落实到位，积极筹措资金，全力推进政府债务偿还化解工作落实到位，着力化解逾期债务、积极偿还到期债务，减少债务逾期和债务违约情况，有效防范化解地方政府债务风险，坚决守住政府债务风险、企业风险和金融风险底线，维护好我县良好的金融生态环境。

5、盘活存量资金，抓实向上争取

一是把盘活财政存量资金作为弥补财政收支不平衡形成缺口的有效措施，加大存量资金盘活力度，结余资金一律收缴财政统筹安排，解决部分民生配套不足的问题，提高财政资金的使用效益。二是压实向上争取责任。认真分析研究上级政策、资金投向和重点，召开专题会议压实主要部门争取一般公共预算上级补助资金的主体责任。强化向上汇报制度，细化工作措施，压实责任，及时了解上级支持的重点项目和领域，积极争取上级支持，力促各部门重视抓好争取项目资金工作。

6、强化教育培训，提高干部能力

继续贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和近期系列重要讲话精神，把党的二十大精神落实到各项工作之中，并转化为财政资源统筹分配、财政政策制定落实的具体实践。准确把握当前宏观经济形势和财政运行情况，不断增强贯彻落实党中央和省、州、县党委、政府决策部署的坚定性和自觉性，强化责任意识使命意识，不断提升能力素质，充分发挥职能作用，抓实作风革命、效能革命建设，以时不我待、担当作为的精神狠抓财政各项工作落实，全力做好稳收支防风险守底线专项行动各项工作，为全县经济社会高质量跨越式发展做好服务。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制60人，其中：行政编制14人，工勤人员编制5人，事业编制41人。在职实有58人，其中：财政全额保障58人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 25人，其中:离休0人，退休25人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1325.46万元，其中：一般公共预算1325.46万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年1165.65万元对比增加159.81万元，增长13.71%，增加的主要原因是2023年度项目支出纳入年初预算，导致部门财务总收入比上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1325.46万元，其中:本年收入1325.46万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1325.46万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年1165.65万元对比增加159.81万元，增长13.71%，增加的主要原因是2023年度项目支出纳入年初预算，导致财政拨款收入比上年增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出1325.46万元。财政拨款安排支出1325.46万元，其中：基本支出1163.66万元，与上年1165.65万元对比减少1.99万元，下降0.17%，减少的主要原因是行政人员退休4人，退休人员死亡1人，导致人员经费和公用经费支出减少；项目支出161.8万元，与上年0万元对比增加161.8万元，增长100%，增加的主要原因是2023年度项目支出纳入年初预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1．2010601行政运行826.64万元，主要用于保障财政工作正常运转的基本支出，职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出、工会经费等支出。

2. 2010602一般行政管理事务161.8万元，主要用于财政业务培训、系统运行维护等方面的项目支出。

3.2080501行政单位离退休54.5万元，主要用于退休人员财政承担部分的退休费。

4．2080505机关事业单位养老保险缴费支出100.68万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。

5．2080506机关事业单位职业年金缴费支出21.21万元，主要用于机关事业单位的职业年金缴费支出。

6. 2080801死亡抚恤1.89万元，主要用于病故退休人员遗属生活补助支出。

7．2101101行政单位医疗40.17万元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出。

8．2101102事业单位医疗6.44万元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出。

9．2101103公务员医疗补助27.61万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

10.2101199 其他行政事业单位医疗支出5.86万元，主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

11．2210201住房公积金78.66万元，主要用于在职人员住房公积金缴费支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况。

1.基本支出1163.66万元，其中：30101基本工资254.1万元，30102津贴补贴262.84万元，30103奖金170.28万元，30107绩效工资55.51万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费100.68万元，30110职工基本医疗保险缴费46.61万元，30111公务员医疗补助缴费27.61万元，30112其他社会保障缴费6.66万元，30113住房公积金78.66万元，30201办公费2.95万元，30205水费0.6万元，30206电费2万元，30207邮电费4.8万元，30211差旅费4.85万元，30217公务接待费8万元，30228工会经费9.32万元，30231公务用车运行维护费3万元，30239其他交通费用47.59万元，30299其他商品和服务支出0.75万元，30302退休费53.75万元，30109职业年金缴费21.21万元，30305生活补助1.89万元。

2、项目支出161.8万元，其中：30201办公费41万元，30215会议费3万元，30216培训费40万元，30227委托业务费77.8万元。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额14.55万元，其中：政府采购货物预算14.55万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

姚安县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11万元，较上年12.6万元减少1.6万元，下降12.69%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

姚安县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无增减变化。

（二）公务接待费

姚安县财政局2023年公务接待费预算为8万元，较上年减少1.6万元，下降16.67%，国内公务接待批次为48次，共计接待898人次。

减少的原因是：我局严格按照“三公”经费只减不增要求，逐年压减公务接待经费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

姚安县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为3万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费3万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【基本支出】指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、邮电费、差旅费及印刷费）。

【项目支出】指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

【财政“三保”】简称“保工资、保运转、保民生”，主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出等。其中，人员经费包括国家统一出台的基本工资、奖金和津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；民生支出主要包括中央统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等项目的支出；其他必要支出包括必要的基本建设支出以及其他社会事业发展支出。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

姚安县财政局2023年机关运行经费安排83.86万元，与上年88.61万元对比减少4.75万元，下降5.36%，机关运行经费主要用于保障全局工作正常运转的公用经费，包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、其他交通费等经费，减少的主要原因是：行政人员退休后，在职人员较上年度减少4人，导致机关运行经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，姚安县财政局资产总额1570.23万元，其中，流动资产1.47万元，固定资产1240.13万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产328.63万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少164.8万元，其中流动资产减少166.19万元，固定资产增加1.19万元，无形资产增加0.2万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分 姚安县财政局2023年部门预算表

（详见附表）

第三部分 姚安县财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

无。

二、立项依据

无。

三、项目实施单位

无。

四、项目基本概况

无。

五、项目实施内容

无。

六、资金安排情况

无。

七、项目实施计划

无。

八、项目实施成效

无。

监督索引号53232500131800111

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姚安县财政局2023年部门预算公开表