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姚安县光禄中心小学2021年度部门决算目录

第一部分  姚安县光禄中心小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  姚安县光禄中心小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻落实优先发展教育事业战略部署要求,深入推进教育综合改革,创新办学体制机制。按照县编委“定职能，定机构，定人员编制”要求，全面负责光禄镇义务教育及幼儿教育管理，贯彻执行党的教育方针，紧紧围绕“学前教育全覆盖、义务教育促均衡”的发展思路，以科学发展观为统领，以办人民满意的教育为宗旨，以教书育人为根本，以改革创新为动力，以促进公平为重点，以提高质量为核心，全面实施素质教育，加快推进教育现代化建设，努力实现 “硬件一流、队伍一流、管理一流、服务一流、质量一流，办出特色，义务教育均衡优质发展”的目标，为光禄义务教育、幼儿教育全面发展奠定基础，力促中小学教育教学质量的稳步提升。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.抓党建，带队伍，切实加强党员干部和教师队伍建设。

2.大力加强教师队伍建设，维护基础教育良好的发展。

3.实施教育精准扶贫，教育脱贫攻坚取得成效。

4.抓制度建设，突出校园安全重心地位。

5.加强教育教学管理，努力提高教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县光禄中心小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、德育处。
所辖学校11个，分别是：
1.姚安县光禄中心小学
2.姚安县小邑小学
3.姚安县旧城小学
4.姚安县江尾小学
5.姚安县草海小学
6.姚安县吴海小学
7.姚安县福光小学
8.姚安县后营小学
9.姚安县梯子小学
10.姚安县班刘小学
11.姚安县新庄小学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县光禄中心小学2021年末实有人员编制159人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制159人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员159人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员85人。其中：离休0人，退休85人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县光禄中心小学2021年度收入合计3110.13万元。其中：财政拨款收入3110.13万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年总收入4,552.63万元对比减少1442.5万元，下降31.68%，主要原因是本年度光禄中学单独核算，拨款减少。

二、支出决算情况说明

姚安县光禄中心小学2021年度支出合计3434.86万元。其中：基本支出3296.47万元，占总支出的95.97%；项目支出138.39万元，占总支出的4.03%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年总支出4,439.09万元对比减少1004.23万元，下降22.62%,主要原因是编制数比上年减少，人员工资随之减少；本年学生数减少压缩各项开支，所以办公费随之减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障姚安县光禄中心小学正常运转的日常支出3296.47万元。与上年基本支出4,136.51万元对比减少840.04万元，下降20.31%，主要原因是编制数比上年减少，人员工资随之减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3115.39万元，占基本支出的94.51%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费181.08万元，占基本支出的5.49%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障姚安县光禄中心小学完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出138.39万元。与上年项目支出302.58万元对比减少164.19万元，下降54.26%，主要原因是本年度光禄中学单独核算，项目支出减少,且本年度无基本建设类项目。本部门2021年共有项目人员抚恤金补助类、校舍维修改造类、学生资助及公用经费类、彩票公益金4类，其中人员抚恤金补助类支出21.18万元主要用于教职工死亡丧葬抚恤等；校舍维修改造类支出101.9万元，主要用于学校维修改造；学生资助及公用经费类13.8万元，主要用于学生资助及特殊学生公用经费补助；彩票公益金支出1.5万元，主要用于光禄小学少年宫运行支出。目前，学校已经按项目要求全部实施完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县光禄中心小学2021年度一般公共预算财政拨款支出3433.36万元，占本年支出合计的99.96%。与上年一般公共预算财政拨款支出4411.07万元对比减少977.71万元，下降了28.48%，主要原因是编制数比上年减少，人员工资随之减少；本年度压缩各项开支，所以办公费随之减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出2626.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.49%。主要用于教育管理事务支出31.15万元；普通教育支出2584.95万元（其中：学前教育支出43.6万元，小学教育支出2541.35万元）；特殊教育支出9.95万元；

2.社会保障和就业（类）支出432.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.6%。主要用于支付事业单位离退休工资200.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出228.55万元；

3.卫生健康（类）支出206.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%。主要用于支付事业单位医疗129.63万元，支付公务员医疗补助77.02万元；

4.住房保障（类）支出168.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.9%。主要用于支付住房公积金168.16万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县光禄中心小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.85万元，支出决算为1.85万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.85万元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.71万元，下降27.65%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.71万元，下降27.65%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要是本年度接待人数和次数均减少，开支随之减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出1.85万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1.85万元。其中：

国内接待费支出1.85万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次298人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门对本单位工作指导、检查督查；本单位安排部署相关工作接待路途较远人员；接待相关部门或单位人员到我单位的工作联系或来访等工作事宜而发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县光禄中心小学2021年机关运行经费支出0万元，与上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，姚安县光禄中心小学资产总额4626.92万元，其中，流动资产59.46万元，固定资产3906.14万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程362.90万元，无形资产298.42万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加884.21万元，其中固定资产增加44.75万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额1.5万元，其中：政府采购货物支出1.5万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出1.5万元。授予中小企业合同金额1.5万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

二、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

六、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县光禄中心小学  

2022年10月20日    

监督索引号53232500273501501111

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附件：姚安县光禄中心小学2021年度部门公开表