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姚安县前场中心小学2021年度部门决算目录

第一部分  姚安县前场中心小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  姚安县前场中心小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位的主要职能是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。实施小学义务教育，促进基础教育健康发展。小学学历教育，乡镇小学教育、民办教育和校外教育机构管理。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、重视日常财务收支管理

在教育局领导和计财股具体业务指导下，我校积极推进“校财局管”模式，加强对学校财务与收支的管理，建立健全了各项财务制度，做到财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力保安全、保教学。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高了资金的使用效益。

2、加强对固定资产的管理

加强资产管理，切实改变重钱轻物，重采购轻管理的思想。在平时的报销审核中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与校产科进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

3、合理安排收支预算，严格预算管理

全面推进义务教育均衡发展工作，各校在设施设备购置、基础设施建设及校园亮化美化维修投入有差欠，但学校基础设施得到不断完善，特别是运动场等建设，让学校办学上了一个新的台阶。认真总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，广泛征求各部门的意见，本着“以收定支，量入为出，保证日常教育教学办公，兼顾一般”的原则，合理编制预算，积极化解债务，发挥其在财务管理中的积极作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县前场中心小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。学校内设机构4个，分别是学校行政办公室，教务处，总务处，工会办公室，下辖前场小学、石河小学、盐井小学、新村小学、小河小学、木暑小学、稗子田小学、新民小学及所属7所附属幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县前场中心小学2021年末实有人员编制95人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员95人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员51人。其中：离休0人，退休51人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县前场中心小学2021年度收入合计2086.41万元。其中：财政拨款收入2084.91万元，占总收入的99.93%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入1.5万元，占总收入的0.07%。与上年对比总收入减少918.76万元，下降30.57%。主要原因：本年度前场中心小学的下属单位前场中学独立核算，故前场中心小学拨款减少。

二、支出决算情况说明

姚安县前场中心小学2021年度支出合计2168.15万元。其中：基本支出1871.61万元，占总支出的86.32%；项目支出296.54万元，占总支出的13.68%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年总支出对比减少934.97万元,下降30.13%，主要原因：本年度前场中心小学的下属单位前场中学独立核算，故前场中心小学拨款减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障姚安县前场中心小学及下属学校等机构正常运转的日常支出1871.61万元。与上年基本支出对比减少913.78万元,减少32.81%，主要原因：本年度前场中心小学的下属单位前场中学独立核算，故前场中心小学拨款减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1772.41万元，占基本支出的94.7%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费99.20万元，占基本支出的5.3%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障姚安县前场中心小学及下属学校等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出296.54万元。与上年对比减少21.19万元,减少6.67%。主要原因本年度前场中心小学的下属单位前场中学独立核算，故前场中心小学拨款减少。具体项目开支及开展工作情况：1.用于学前教育发展建设支出6.62万元；2.用于小学教育提升改造项目支出223.75万元；3.用于特殊教育支出8.71万元；4.用于社会保障和就业支出24.15万元；5.用于彩票公益金安排的支出13.32万元；6.其他普通教育支出20万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县前场中心小学2021年度一般公共预算财政拨款支出2153.33万元，占本年支出合计的99.32%。与上年对比减少904.38万元,下降42.00%。主要原因：本年度前场中心小学的下属单位前场中学独立核算，故前场中心小学拨款减少，支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出1654.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.85%。主要用于人员工资福利、商品服务支出、对个人和家庭的补助支出。

2.社会保障和就业（类）支出270.10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.54%。主要用于：本单位离退休费用、抚恤金和单位养老保险费用支出。相关支出情况：1.机关事业单位基本养老保险缴费137.93万元。2.退休费128.07万元；3.抚恤金4.10万元。

3.卫生健康（类）支出126.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%。主要用于本单位基本医疗费及公务员医疗补助费用支出。相关支出情况：1.职工基本医疗保险缴费79.64万元；2.公务员医疗补助缴费47.22万元。

4.住房保障（类）支出101.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.71%。主要用于本单位住房公积金费用支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县前场中心小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.8万元，支出决算为0.8万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.8万元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.04万元，下降4.76%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.04万元，下降4.76%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：规范接待，精简日常支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.8万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.8万元。其中：

国内接待费支出0.8万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次181人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县前场中心小学2021年机关运行经费支出0万元，与上年相比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，姚安县前场中心小学部门资产总额2523.69万元，其中流动资产117.30万元，固定资产2287.59万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程77万元，无形资产41.8万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加270.44万元，其中固定资产增加270.44万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额53.55万元，其中：政府采购货物支出53.55万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

姚安县前场中心小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

二、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

六、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县前场中心小学    

2022年10月20日    

监督索引号53232500273502201111

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附件：姚安县前场中心小学2021年决算公开表