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姚安县官屯中心小学2021年度部门决算目录

第一部分  姚安县官屯中心小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  姚安县官屯中心小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位的主要职能是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年官屯中心小学认真学习贯彻党的教育方针政策，紧紧围绕“质量求生存，创新求发展的办学方针,牢牢把握 “教育观念要有新跨越，学校管理要有新举措，校园建设要有新变化，教育质量要上新台阶”的工作要求。进一步深化课程改革，推进素质教育，提高教育质量；努力改善办学条件，大力加强教师队伍建设，提升教育优质化内涵；进一步加强内部管理，办人民满意教育为主题，一年来教育工作取得了满意的成绩。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县官屯中心小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。学校内设机构4个，分别是学校行政办公室，教务处，总务处，工会办公室。下辖姚安县山坡小学、姚安县官屯小学、姚安县连厂小学、姚安县马游小学、姚安县葡萄小学、姚安县三角小学等6所小学及所属幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县官屯中心小学2021年末实有人员编制66人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制66人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员66人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员43人。其中：离休0人，退休43人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县官屯中心小学2021年度收入合计1389.61万元。其中：财政拨款收入1389.11万元，占总收入的99.96%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0.5万元，占总收入的0.04%。上年合计收入数为1715.40万元，与上年对比本年收入减少325.79万元，下降比例为18.99%，主要原因：本年度由于学生人数减少，退休教师增加，财政拨款相应减少。

二、支出决算情况说明

姚安县官屯中心小学2021年度支出合计1640.80万元。其中：基本支出1357.96万元，占总支出的82.76%；项目支出282.84万元，占总支出的17.24%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。上年合计总支出数为1460.93万元，总支出与上年对比增加179.87万元，增长比例为12.31%，主要原因：本年度有三支一扶人员转正为事业编制人员，学生资助比例扩大，资助资金支出增加，由于疫情影响，用于学校公用支出增加，相应支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障姚安县官屯中心小学正常运转的日常支出1357.96万元。上年基本支出数为1312.24万元，与上年对比增加45.72万元，增长3.48%，增长的主要原因是本年由于疫情影响，用于学校公用支出增加，相应支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1254.25万元，占基本支出的92.36%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费103.71万元，占基本支出的7.64%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障姚安县官屯中心小学为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出282.84万元。与上年项目支出148.69万元对比增加134.15万元,增长90.23%，增长的主要原因是本年度学生资助人数增加，资助科目增多，资助项目支出增加。本年本单位共开展项目27个，其中抚恤金项目2个，校舍建设类项目5个，资助类项目3个，特殊教育类项目7个，彩票公益金项目3个，其他项目7个。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县官屯中心小学2021年度一般公共预算财政拨款支出1632.20万元，占本年支出合计的99.48%。与上年一般公共预算财政拨款支出1438.15万元对比，增加194.05万元，增长13.49%，增长的主要原因是本年由于疫情影响，用于学校公用支出增加，相应支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出1306.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.07%。（分项与合计数不相符）主要用于教育管理事务支出20.36万元；普通教育支出1279.98万元（其中：学前教育支出93.98万元，小学教育支出1176.01万元，其它普通教育支出10.00万元）；特殊教育支出6.5万元；

2.社会保障和就业（类）支出194.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.89%。主要用于支付事业单位离退休工资97.89万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出92.71万元；

3.卫生健康（类）支出88.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.39%。主要用于支付事业单位医疗54.87万元，支付公务员医疗补助33.16万元；

4.住房保障（类）支出43.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.65%。主要用于支付住房公积金43.29万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县官屯中心小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.22万元，支出决算为0.22万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.22万元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.0223万元，下降9.22%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.0223万元，下降9.22%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因本年缩减开支，减少公务接待。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.22万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.22万元。其中：

国内接待费支出0.22万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次71人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校开展教育教学研究观摩、课赛、讲赛等活动及学校工作督查检查发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县官屯中心小学2021年机关运行经费支出0万元，同比上年无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，姚安县官屯中心小学资产总额2292.41万元，其中，流动资产118.38万元，固定资产1291.39万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程90.54万元，无形资产792.30万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加499.79万元，其中固定资产增加5.07万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋433平方米，账面原值21.65万元，实现资产使用收入1.30万元。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额9.64万元，其中：政府采购货物支出9.64万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额9.64万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。  

二、财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

三、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

六、一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

十一、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十二、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十三、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于20世纪90年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十七、政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

姚安县官屯中心小学     

2022年10月20日       

监督索引号53232500273501901111

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附件：姚安县官屯中心小学2021年决算公开表