关于姚安县2015年财政决算情况的报告

——2016年9月30日在县十六届人大常委会第 32 次会议上

县人民政府常务副县长  李 勇

主任、各位副主任，各位委员：

根据会议议程安排，我代表县人民政府向本次会议报告姚安县2015年财政决算情况，请予审议。

姚安县与州财政的年终决算，经《楚雄州财政局关于2015年度州级财政与县级财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2016〕52号）正式批复。根据县第十六届人民代表大会第四次会议报告中“以上数据均为县内决算数，待州财政局批复我县年度财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人民代表大会常委会报告”的要求，现将姚安县2015年地方财政决算情况报告如下。

一、在县第十六届人民代表大会第四次会议审议通过的《姚安县2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告（书面）》中决算汇总情况

（一）公共财政预算收支决算汇总情况

全县公共财政预算收入总计163861万元，其中：一般公共预算收入24057万元，转移性收入122563万元（税收返还收入964万元、一般性转移支付收入67007万元、专项转移支付收入54592万元），债务转贷收入16350万元，调入资金47万元、上年结余844万元。

公共财政预算支出总计163293万元，其中：一般公共预算支出145942万元，上解支出1001万元，债务还本支出16350万元。

公共财政预算平衡情况：公共财政预算收入总计163861万元，公共财政预算支出总计163293万元，年终滚存结余568万元（其中：项目结余结转525万元，净结余43万元）。

（二）基金预算收支决算汇总情况

全县基金预算收入总计13344万元，其中：地方基金预算收入4055万元，转移性收入（政府性基金补助收入）4876万元，债务转贷收入4100万元，上年结余313万元。基金预算支出合计13344万元，其中：基金预算支出9204万元，债务还本支出4100万元，政府性基金调出40万元，年终收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算汇总情况

社会保险基金收入完成18928万元，支出完成17103万元，。当年收支结余1825万元，年末滚存结余15633万元。

（四）国有资本经营收支决算汇总情况

全县共完成国有资本经营预算收入7万元，国有资本经营预算调出资金7万元，年终收支平衡。

二、州财政局结算批复后与县第十六届人民代表大会第四次会议上报告财政决算汇总数变化情况

根据《楚雄州财政局关于2015年度州级财政与县级财政年终结算有关事项的通知》（楚财预〔2016〕52号）正式批复，结算数与原县第十六届人民代表大会第四次会议报告决算汇总数变动情况如下：

（一）公共财政预算收支变动情况

全县公共财政预算收入总计163863万元，其中：本年收入 24057万元、转移性收入122561万元（税收返还收入959万元、一般性转移收入67010万元、专项转移支付收入54592万元）、转贷政府债券收入16350万元、上年结余收入844万元、调入资金51万元。比向县第十六届人民代表大会第四次会议报告数增加2万元，增减变动的事项为：①税收返还性收入959万元，比报告数964万元减少5万元，其中：增值税和消费税税收返还减少5万元；②一般性转移支付收入67010万元，比报告数67007增加3万元，其中：结算补助-耕占税返还增加1万元、企事业单位预算划转补助收入-工商下划增加2万元；③调入资金51万元，比报告数47万元增加4万元，其中：基金调入增加4万元。

全县公共财政预算支出总计163338万元，其中：本年支出145942万元、转移性支出（专项上解支出）958万元、债券还本支出16350万元、安排预算稳定调节基金88万元。比向县第十六届人民代表大会第四次会议报告数163293万元增加45万元，其中：上解支出958万元，比报告数1001减少43万元，增减变动的事项为:①地税经费上解减少47万元；②其他专项上解增加4万元（烟叶税上解增加13万元、地税手续费上解减少9万元）。安排预算稳定调节基金增加88万元，比报告数增加88万元。

公共财政预算平衡情况：公共财政预算收入总计163863万元，公共财政预算支出总计163338元，年终结余525万元（项目结余结转下年支出525万元，其中：林业局300万元，民政局225万元），比向县第十六届人民代表大会第四次会议报告数568万元减少43万元，增减变动的事项为：安排预算稳定调节基金增加88万元，净结余比报告数减少43万元。

（二）政府性基金预算收支变动情况

政府性基金预算收入总计13345万元，其中：本年收入4055万元、转移性收入4877万元。比向县第十六届人民代表大会第四次会议报告数增加1万元，增减变动事项：专项转移支付收入增加1万元。

政府性基金预算支出总计13344万元，其中：本年支出9200万元、债券还本支出4100万元、调出资金44万元，与县第十六届人民代表大会第四次会议报告数相一致，增减变动事项：本年支出比报告数减4万元、调出资金比报告数增加4万元。

政府性基金预算平衡情况：基金预算年终滚存结余1万元，比向县第十六届人民代表大会第四次会议报告数增加1万元。

（三）社会保险基金收支变动情况

社会保险基金收入总计21384万元，其中：本年收入9204万元、上年结余10135万元、上级补助收入2045万元。比向县第十六届人民代表大会第四次会议报告数增加2456万元。支出总计8063万元，比报告数17103万元减少9040万元。年末结13321万元，比报告数15633万元减少2312万元。决算批复数与报告数变动力较大的因素主要是：报告数为2015年本年收支数，决算批复数收入数为本年收入与上年结余数合计。

（四）国有资本经营收支变动情况

资本经营预算收入7万元，国有资本经营预算调出资金7万元，年终收支平衡，与县第十六届人民代表大会第四次会议报告数相一致。

主任、各位副主任，各位委员：

姚安县2015年的财政工作，通过全县各级各部门的共同努力，圆满完成了各项收入任务，确保了全县经济社会的健康发展。在总结成绩的同时，我们也清醒的看到，当前全县财政改革发展仍面临许多困难和问题：一是税源基础薄弱，骨干税源少，收入基数小、规模小。财政刚性支出增长迅猛，收入水平与保运转、促发展的矛盾仍然十分突出；二是政府性债务逐年增加，财政偿债能力弱，债务风险大；三是财政管理工作还需不断加强和提高。下步我们将在县委的正确领导下，在县人民代表大会的监督下，紧紧围绕农民增收、财政增长这个目标。深入贯彻落实省州县级基本财力保障会议精神，认真按照“依法、创新、全面、细化、透明、增收、增支、增效、勤俭、保障、防险”的要求，坚持“目标不变、任务不减、劲头不松”的原则，着力做好“三增三保三促三防”工作，确保完成全年财政收支目标任务，促进全县经济社会又好又快发展。

以上是关于姚安县2015年财政决算情况议案的说明，请审议