姚安县2018年10月财政预算执行分析
来源: 姚安县财政局 | 访问量:12980 | 发布时间: 2018/11/7 9:54:25
2018年10月，财税部门紧紧围绕年初预定的财政预算目标任务，认真贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署，切实加强收入征管，调整优化支出，积极筹措并科学合理调度财政资金，有力的保障了全县民生、机构运转及重点项目的资金需求，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。现将2018年10月财政运行情况分析如下：
一、地方财政预算收支完成情况
（一）财政收入完成情况
2018年10月，地方财政总收入累计完成39094万元，完成预算数41843万元的93.43%，同比增收5615万元，增长16.77%。上划中央“两税”收入累计完成4450万元，完成年初预算数4971万元的89.52%，同比增收1539万元，增长52.87%，其中：增值税50%部分完成4439万元，同比增收1539万元，增长53.07%；消费税完成11万元，与上年持平；上划中央和省级所得税完成4534万元，完成年初预算数3975万元的114.06%，同比增收1650万元，增长57.21%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成131万元,完成年初预算数1770万元的7.40%其中：耕地占用税30%完成131万元，同比下降348万元。公共财政预算收入累计完成29979万元，完成年初预算数31127万元的96.31%，同比增收2774万元，增长10.20%。
政府性基金预算收入累计完成12072万元，完成年初预算数7360万元的164.02%，同比增收9482万元，其中：国有土地使用权出让收入完成12032万元，完成年初预算数6815万元的176.55%，同比增收9514万元，增长377.84%。
（二）财政支出完成情况
2018年10月公共财政预算支出累计完成155328万元，完成年初预算数184818万元的84.04%，同比增支2939万元，增长1.93%；政府性基金预算支出累计完成11069万元，完成年初预算数9291万元的119.14%，同比增支6892万元，增长165%
增支的项目：一般公共服务累计支出36721万元，同比增支15018万元，增长69.20%；国防支出累计支出25万元，同比增支2万元，增长8.70%；公共安全累计支出5346万元，同比增支1198万元，增长28.88%；科学技术累计支出326万元，同比增支63万元，增长23.95%；文化体育与传媒累计支出1306万元，同比增支492万元，增长39.20%；社会保障和就业累计支出24762万元，同比增支3057万元，增长14.08%;国土资源气象等累计支出936万元，同比增支11万元，增长1.19%。
减支的项目：教育累计支出30292万元，同比减支552万元，下降1.79%；医疗卫生与计划生育累计支出21364万元, 同比减支1008万元，下降4.51%;节能环保累计支出1255万元，同比减支1713万元，下降57.72%;城乡社区累计支出17148万元，同比减支7952万元，下降31.68%；农林水累计支出9732万元，同比减支3635万元，下降27.19%；交通运输累计支出461万元，同比减支162万元，下降26%；资源勘探信息等累计支出230万元，同比减支266万元，下降53.63%；商业服务业等累计支出272万元，同比减支184万元，下降40.35%；住房保障累计支出4032万元, 同比减支431万元，下降9.66%；粮油物资储备累计支出147万元, 同比减支52万元，下降26.13%；债务付息支出累计支出973万元，同比减支506万元，下降34.21%。
政府性基金预算支出累计完成11069万元，同比增支6892万元，增长165%。
二、财政预算收支的主要特点和增减分析
1、2018年10月，我县各项收入中，税收收入中除印花税、土地增值税、耕地占用税、烟叶税下降外其余都有所增长，非税收入中除行政事业性收费收入、国有资本经营收入、其他收入下降外其余都有所增长。
2018年10月，我县地方财政总收入累计完成39094万元，同比增收5615万元，同比增长16.77%。其中：上划中央“两税”收入累计完成4450万元，同比增收1539万元，同比增长52.87%；上划中央和省级所得税累计完成4534万元，同比增收1650万元，同比增长57.21%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成131万元，同比减收348万元；一般公共财政预算收入累计完成29979万元，同比增收2774万元，增长10.20%，其中税收收入同比增长7.89%，非税收入同比增长12.70%，政府性基金预算收入同比增长366.10%。
从收入进度来看：地方财政总收入完成年初预算数的93.43%，地方公共财政预算收入完成年初预算数的96.31%。
从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税、个人所得税都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收1118万元，同比增长7.89%，其中增值税、个人所得税、城市维护建设税、城镇土地使用税、车船税等实现同比有较大增长。
从收入结构来看：2018年10月：税收收入同比增长7.89%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为50.99%，非税收入同比增长12.70%,非税收入占公共财政预算收入的比重达49.01%。
公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了1118万元，增长7.89形成。其中主要是增值税增收了1538万元；企业所得税增收了184万元；个人所得税增收了131万元；城市维护建设税增收了259万元；房产税增收了74万元；城镇土地使用税增收了556万元；契税增收了162万元形成。二是非税收入同比增收了1656万元，增长12.70形成，其中主要是专项收入增收了395万元；罚没收入增收了1303万元；国有资源（资产）有偿使用收入增收了3596万元；政府住房基金收入同比增收了3376万元形成。税收收入、非税收入同比增长，原因是从2018年1月份起其他利息收入；行政单位国有资产出租、出借收入；行政单位国有资产处置收入；事业单位国有资产处置收入；事业单位国有资产出租出借收入等非税收入划归地税局征收，更进一步的增强了征收力度。
2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长
县委、县人民政府按照保民生，促发展的总体目标要求，实施开源节流思路，财政局高度重视支出预算执行工作，年初科学合理打足全年财政收支，及时分解并下达支出预算任务，积极筹措财政资金，相关民生及重点支出得到有效保障。2018年10月，我县公共财政预算支出累计完成155328万元，同比增支2939万元，同比增长1.93%。
增支的主要项目：一是一般公共服务支出同比增支15018万元，增长69.20%；其中主要是政府办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支1531万元，增长34.09%；党委办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支577万元，增长37.18%；其他一般公共服务支出同比增支10951万元，增长129.03%形成；二是公共安全累计支出同比增支5346万元，增长28.88%，其中主要是公安同比增支1163万元，增长35.36%；司法同比增支128万元，增长29.16%形成；三是文化体育与传媒支出同比增支492万元，增长39.20%，其中主要是文化增支112万元，增长13.76%；文物增支14万元，增长12.07%形成；四是社会保障和就业支出同比增支3057万元，增长14.08%，其中主要是行政事业单位离退休增支975万元，增长10.39%；抚恤增支391万元，增长57.08%形成；五是国土海洋气象支出同比增支11万元，增长1.19%，其中主要是国土资源事务同比增支12万元，增长1.56%，气象事务同比增支28万元，增长35%形成。
减支的主要项目：一是教育支出同比减支552万元，下降1.79%，其中主要是普通教育减支1016万元，下降3.46%，职业教育支出同比减支148万元，下降24.10%形成，二是医疗卫生与计划生育支出同比减支1008万元，下降4.51%；其中主要是公立医院同比减支2876万元，下降58.84%，计划生育事务同比减支143万元，下降17.59%形成；三是节能环保支出同比减支1713万元，下降57.72%，其中主要是天然林保护同比减支221万元，下降100%，退耕还林同比减支1899万元，下降77.64%形成；四是城乡社区支出同比减支7952万元，下降31.68%，其中主要是城乡社区环境卫生支出同比减支310万元，下降96.88%，其他城乡社区事务支出减支8436万元，下降35.18%形成；五是农林水支出同比减支3635万元，下降27.19%，其中主要是扶贫支出同比减支797万元，下降20.55%；农村综合改革支出同比减支798万元，下降99.25%形成%；六是资源勘探信息等累计支出同比减支266万元，下降53.63%；其中主要是工业和信息产业监管支出同比减支81万元，下降100%；支持中小企业发展和管理支出同比减支235万元，下降92.16%形成；七是住房保障累计支出同比减支431万元，下降9.66%；其中主要是保障性安居工程支出同比减支1069万元，下降95.45%形成；八是债务付息支出同比减支506万元，下降34.21%形成。（毕廷美）
