监督索引号53232500131800000

姚安县财政局2020年预算公开目录

第一部分 姚安县财政局2020年部门预算编制说明

第二部分 姚安县财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

姚安县财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

姚安县财政局（简称“县财政局”）是姚安县人民政府工作部门，贯彻落实党中央、省、州、县关于财经工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织拟订政府非税收入管理制度。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督各乡（镇）加强政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管的法规、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。

16.负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行、融资租赁公司、商业保险公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级有关行业主管部门和乡（镇）人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责县人民政府与驻姚金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻姚金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻姚金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。按照要求组织有关考核和奖励工作。

18.负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议，承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依据授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

19.建立健全地方金融监督管理制度和标准。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20.代表姚安县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。

21.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

姚安县财政局设办公室、综合股（姚安县清理规范津贴补贴办公室）、法制税政股（监督绩效股）、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股（资源环境股）、农业农村股、社会保障股、金融股（对外合作股）、非税收入管理股、资产管理股（政府采购管理股）、会计股15个内设机构；增设财政局所属公益一类股级事业单位2个：姚安县政府和社会资本合作（PPP）中心、姚安县债务管理中心。2019年底有干部职工51人。

（三）重点工作概述

1.继续支持打好三大攻坚战。一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战，健全“借、用、管、还”闭环管理机制，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，严格落实县级专项扶贫资金预算保障责任，支持打好“产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房‘三保障’”五场硬仗。三是坚决支持打好污染防治攻坚战。

2.支持现代化经济体系建设。一是推动深化供给侧结构性改革，认真落实“巩固、增强、提升、畅通”八字方针。二是全面落实更大规模减税降费政策，支持民营经济和实体经济发展。三是支持县级重点产业加快发展，四是支持实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革。

3.提高保障和改善民生水平。一是支持就业创业，切实筑牢就业这个民生之本。二是支持有质量的教育优先发展，着力解决教育发展不平衡不充分问题。三是支持“缓解群众“看病难”“看病贵”问题。

4.提高现代财政管理水平。一是提升财政收支运行质量。二是强化财政综合保障能力。三是加强地方政府债务管控。四是实施全面预算绩效管理。五是加强国库现金管理。六是推进财政工作信息化。七是推动会计工作升级。八是健全财政内控体系。九是强化财政资金监督管理。十是加强财政法治建设。

5.深入推进全面从严治党向纵深发展。一是加强党对财政工作的全面领导，以政治建设为统领统筹推进姚安县财政系统党的各项建设。二是切实履行全面从严治党主体责任，抓实“基层党建创新提质年”各项目标任务，坚持党建工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则，持之以恒反“四风”，一以贯之激浊扬清。四是建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制52人，其中：行政编制19个，事业编制33个。在职实有51人，其中：财政全供养51人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入1009.09万元，其中：一般公共预算财政拨款1009.09万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与2019年部门财务总收入1074.69万元对比，总收入减少65万元，下降6.05%。减少的主要原因是：机构改革后人员减少，相应的工资、社保、住房公积金等经费随之减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入1009.09万元，其中:本年收入1009.09万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1009.09万元（本级财力1009.09万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与2019年部门财政拨款收入1074.69万元对比，部门财政拨款收入减少65万元，下降6.05%。减少的主要原因是：机构改革后人员减少，相应的工资、社保、住房公积金等经费随之减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出1009.09万元。财政拨款安排支出 1009.09万元，其中：基本支出1009.09万元，与上年对比基本支出减少65万元，下降6.05%。减少的主要原因是：机构改革后人员减少，相应的工资、社保、住房公积金等经费随之减少。项目支出0万元，与上年对比无增减变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于:

1.2010601行政运行支出764.57万元，占预算总支出的75.77%，主要用于保障财政工作正常运转的基本支出，职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出、工会经费等支出。

2.2080501行政单位离退休支出40.60万元，占预算总支出的4.02%，主要用于退休人员财政承担部分的退休费。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出75.64万元，占预算总支出的7.50%，主要用于缴纳在职职工基本养老保险费。

4.2080804优抚事业单位支出2.18万元，占预算总支出的0.22%，主要用于遗属人员生活补助。

5.2101101行政单位医疗支出42.70万元，占预算总支出的4.23%，主要用于缴纳在职公务员的医疗保险。

6.2101102事业单位医疗支出2.57万元，占预算总支出的0.25%，主要用于缴纳在职事业人员的医疗保险。

7.2101103公务员医疗补助支出24.10万元，占预算总支出的2.39%，主要用于缴纳单位公务员医疗补助。

8.2210201住房公积金支出56.73万元，占预算总支出的5.62%，主要用于缴纳在职职工住房公积金单位负担部分开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出1009.09万元，项目支出0万元）。按经济科目分类如下：

1.301工资福利支出889.82万元，其中：30101基本工资203.87万元，30102津贴补贴261.77万元，30103奖金212.23万元，30107绩效工资7.85万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费75.64万元，30110职工基本医疗保险缴费42.55万元，30111公务员医疗补助缴费24.10万元，30112其他社会保障缴费5.08万元，30113住房公积金56.73万元。

2.302商品和服务支出77.03万元，其中：30201办公费0.54万元，30205水费1.50万元，30206电费3.5万元，30207邮电费5.40万元，30217公务接待费10万元，30228工会经费7.09万元，30231公务用车运行维护费3万元，30239其他交通费用46万元。

3.303对个人和家庭的补助支出42.24万元，其中：30302退休费40.06万元，30305生活补助2.18万元。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

我部门无列入省对下专项转移支付项目清单项目。

（二）与中央配套事项

我部门无与中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

姚安县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计13万元，较上年减少4.8万元，下降27%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

姚安县财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年相比无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

姚安县财政局2020年公务接待费预算为10万元，较上年减少4万元，下降29%，国内公务接待批次为50次，共计接待1200人次。减少的原因是：我局严格按照20%缩减“三公经费”开支，今年公务接待费缩减。

（三）公务用车购置及运行维护费

姚安县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为3万元，较上年减少0.8万元，下降21%。其中：公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变化；公务用车运行维护费3万元，较上年减少0.8元，下降21%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是：我局严格按照20%缩减“三公经费”开支，今年公务用车运行维护费缩减。

八、重点项目预算绩效目标情况

我部门今年无重点预算项目绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

姚安县财政局2020年机关运行经费安排77.03万元，与2019年预算经费83.3万元相比减少6.27万元，减少7.53%。经费预算主要用于保障全局工作正常运转的公用经费，包括办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、其他交通费等经费。减少的主要原因是：我局严格按照20%缩减“三公经费”开支，今年“三公经费”缩减幅度达27%；因财会系统趋于稳定成熟，培训费减少。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

姚安县财政局         

2020年6月12日         

监督索引号53232500131800111

点击下载浏览：姚安县财政局2020年部门预算表