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姚安县适中乡2018年度部门决算公开说明

目录

第一部分  姚安县适中乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

姚安县适中乡2018年度部门决算公开说明

第一部分  姚安县适中乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

适中乡人民政府是国家行政管理的基层机关，属于国家行政管理的最低级。主要职能是在上级党委、政府和本级党委、政府的领导下，同时接受本级人大的监督，管理本行政区域内的各项行政工作，负责制定本地区经济和社会发展的总体目标，并认真组织实施；编制本地区的财政财务收支计划，报县人大代表会议审议通过，并组织实施；负责调整本地区的产业结构，落实当地群众增收致富的措施；负责本地区小集镇建设，培育和发展市场体系；负责本地区社会保障和各项社会事务工作；维护本地区社会稳定，带领全乡人民群众勤劳致富；负责全乡的基层组织建设，领导全乡各站所和村委会工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.深入推进全面从严治党向纵深发展

一是加强党对工作的全面领导，以政治建设为统领统筹推进党的各项建设。二是切实履行全面从严治党主体责任，抓实“基层党建创新提质年”各项目标任务，坚持党建工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。三是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则和省委实施办法精神，持之以恒反“四风”，一以贯之激浊扬清。四是建设忠诚干净担当的高素质干部队伍，全面贯彻新时代党的组织路线和干部人事工作方针政策，深化推进新时代干部人事工作改革发展。

2.推动重大基础设施建设

一是筹集资金加快基础设施补短板进程。二是持续加强支持综合交通体系建设。三是不断加大水利等基础设施投入力度。四是支持加快能源、信息、物流等基础设施建设。五是支持实施城乡人居环境综合整治，推进美丽乡村示范建设。六是支持实施“厕所革命”，支持城镇厕所、学校厕所、旅游景区厕所达标建设，重点支持农村“厕所革命”。

3.继续支持打好三大攻坚战

一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战，健全“借、用、管、还”闭环管理机制，夯实债务风险责任主体，确保不发生系统性、区域性风险。二是坚决支持打好精准脱贫攻坚战，严格落实专项扶贫资金预算保障责任，支持打好“产业扶贫、就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育医疗住房‘三保障’”五场硬仗。三是坚决支持打好污染防治攻坚战，支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战和八个标志性战役。

4.着力深化财税体制改革

一是继续深化零基预算改革，健全完善财政资金“能进能出”的决策机制。二是持续深化省对下专项转移支付改革，努力缓解基层财政困难。三是推进税制改革，加强地方税体系建设。

5.支持现代化经济体系建设

一是推动深化供给侧结构性改革，认真落实“巩固、增强、提升、畅通”八字方针。二是全面落实更大规模减税降费政策，支持民营经济和实体经济发展。三是支持实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革。

6.提高现代财政管理水平

一是提升财政收支运行质量；二是强化财政保障综合能力；三是加强地方政府债务管控；四是实施全面预算绩效管理；五是加强国库现金管理；六是推进财政工作信息化；七是推动会计工作升级；八是健全财政内控体系；九是强化财政资金监督管理；十是加强财政法治建设。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入姚安县适中乡2018年度部门决算编报的单位共12个。其中：财政全供给单位12个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位3个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位8个。分别是：

1.适中乡人民政府（行政单位）

2.适中乡党委（行政单位）

3.适中乡人大（行政单位）

4.适中乡财政所（参公管理事业单位）

5.适中乡林业站（非参公管理事业单位）

6.适中乡水管站（非参公管理事业单位）

7.适中乡畜牧站（非参公管理事业单位）

8.适中乡农技中心（非参公管理事业单位）

9.适中乡城建办（非参公管理事业单位）

10.适中乡社保所（非参公管理事业单位）

11.适中乡民政所（非参公管理事业单位）

12.适中乡文化服务中心（非参公管理事业单位）

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

姚安县适中乡2018年末实有人员编制54人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制4人），事业编制26人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员39人（含行政工勤人员4人），事业人员24人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员 7人，其中： 离休 0人，退休7人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

姚安县适中乡2018年度收入合计13919070.25元。其中：财政拨款收入13919070.25元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元，占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0%；其他收入0.00元，占总收入的0%。与上年相比减少1029463.96元，减幅6.89%，主要原因是2018年项目投入资金较2017年减少。

二、支出决算情况说明

姚安县适中乡2018年度支出合计17398995.41元。其中：基本支出8712233.86元，占总支出的50.07%％；项目支出8686761.55元，占总支出的49.93％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0％。与上年相比增加5997472.77元,增幅52.60%，主要原因一方面是因为人员工资、福利等方面有所增加；另一方面是因为2017年开工的项目较多，且大部分项目于2018年完成，资金大部分于2018年支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障姚安县适中乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8712233.86元。与上年相比增加2074591.37元,增幅31.25%，主要原因是人员工资、福利等方面有所增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出7958830.77元，占基本支出的91.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费753403.09元，占基本支出的8.65％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障姚安县适中乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8686761.55元。与上年相比增加3922881.40元，增幅82.35%,主要原是因为2017年开工的项目较多，且大部分项目于2018年完成，资金大部分于2018年支出。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.一般公共服务支出6479749.83元；

2.科学技术支出12707.00元；

3.文化体育与传媒支出218417.00元；

4.社会保障和就业支出2007678.61元；

5.医疗卫生与计划生育支出435626.47元；

6.节能环保支出465115.00元；

7.城乡社区支出190726.00元；

8.农林水支出4328983.50元；

9.住房保障支出3259992.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

姚安县适中乡2018年度一般公共预算财政拨款支出17398995.41元,占本年支出合计的100%。与上年相比增加5997472.77元,增幅52.60%，主要原因一方面是因为人员工资、福利等方面有所增加；另一方面是因为2017年开工的项目较多，且大部分项目于2018年完成，资金大部分于2018年支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出6479749.83元，主要用于人大事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、财政事务、民族事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、其他一般公共服务支出等方面的支出。具体明细如下：

（1）人大事务支出188254.00元。其中行政运行支出141854.00元，代表工作支出46400.00元；

（2）政府办公厅（室）及相关机构事务支出4071632.83元。其中行政运行支出3612032.83元，一般行政管理事务支出459600.00元；

（3）财政事务支出242101.00元。其中行政运行支出242101.00元；

（4）民族事务支出80000.00元。其中民族工作专项支出80000.00元；

（5）党委办公厅（室）及相关机构事务支出710762.00元。其中行政运行支出710762.00元；

（6）组织事务支出9600.00元，其中一般行政管理事务支出9600.00元；

（7）其他一般公共服务支出1177400.00元。

2.科学技术支出12707.00元，主要用于科学技术普及、其他科学技术支出等方面。其中科学技术普及（科普活动）支出5407.00元，其他科学技术支出7300.00元。

3.文化体育与传媒支出218417.00元，主要用于文化方面支出。其中文化（群众文化）支出218417.00元。

4.社会保障和就业支出2007678.61元，主要用于人力资源与社会管理事务、民政管理事务、行政事业单位离退休、抚恤、社会福利、残疾人事业、临时救助、特困人员救助供养、其他生活救助、财政对其他社会保险基金的补助等方面的支出，具体明细如下：

（1）人力资源与社会管理事务（行政运行）支出219592.00元；

（2）民政管理事务支出48759.00元。其中拥军优属支出2000.00元，基层政权和社区建设支出46759.00元；

（3）行政事业单位离退休支出829142.80元。其中归口管理的行政单位离退休支出136328.80元，事业单位离退休支出19300.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出673514.00元；

（4）抚恤支出408266.63元。其中死亡抚恤支出10000.00元，伤残抚恤支出76240.00元，在乡复员、退伍军人生活补助125000.00元，义务兵优待支出65100.00元，其他优抚支出131926.63元；

（5）社会福利支出75100.00元。其中老年福利支出40000.00元，社会福利事业单位支出35100.00元；

（6）残疾人事业支出157410.00元。其中残疾人康复支出14000.00元，残疾人就业和扶贫支出4000.00元，残疾人生活和护理补贴支出132210.00元，其他残疾人事业支出7200.00元；

（7）临时救助支出94340.00元；

（8）特困人员救助供养（农村特困人员救助供养）支出140778.42元；

（9）其他生活救助（其他农村生活救助）支出14520.00元；

（10）财政对其他社会保险基金的补助（财政对工伤保险基金的补助）支出19769.76元。

5.医疗卫生与计划生育支出435626.47元，主要用于行政事业单位医疗支出。其中行政单位医疗支出221449.81元，事业单位医疗支出97400.00元，公务员医疗补助支出116776.66元。

6.节能环保支出465115.00元，主要用于退耕还林支出。其中退耕还林（退耕现金）支出465115.00元。

7.城乡社区支出190726.00元，主要用于城乡社区管理事务支出。其中城乡社区管理事务（行政运行）支出190726.00元。

8.农林水支出4328983.50元，主要用于农业、林业、水利、扶贫、农村综合改革等方面的支出。具体明细如下：

（1）农业支出1922133.00元。其中行政运行支出329448.00元，事业运行支出630685.00元，农业资源保护修复与利用支出262000.00元，其他农业支出700000.00元；

（2）林业支出772082.50元。其中行政运行支出552353.00元，森林生态效益补偿支出172140.00元，林业工程与项目管理支出7589.50元，林业防灾减灾支出40000.00元；

（3）水利（行政运行）支出178132.00元；

（4）扶贫支出817000.00元。其中一般行政管理事务支出40000.00元，农村基础设施建设支出748000.00元，生产发展支出25000.00元，其他扶贫支出4000.00元；

（5）农村综合改革（对村级一事一议的补助）支出639636.00元。

9.住房保障支出3259992.00元，主要用于保障性安居工程、住房改革等方面的支出。其中保障性安居工程（农村危房改造）支出2858400.00元，住房改革（住房公积金）支出401592.00元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

姚安县适中乡2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为140000.00元，支出决算为144528.00元，完成预算的103.23%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为89528.00元，完成预算的99.48%；公务接待费支出决算为55000.00元，完成预算的110%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务接待批次与人次超出预期，导致公务接待费支出决算数超出预算数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少3172.28元，下降2.15%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2572.28元，下降2.79%；公务接待费支出决算减少600.00元，下降1.08%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较2017年减少的主要原因是为了较好的完成年初预算指标，我单位已加强对“三公”经费的控制与监管，有效减少了公务用车购置及运行费的支出，以确保决算数和预算数尽量持平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出89528.00元，占61.95%；公务接待费支出55000.00元，占38.05%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出89528.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出89528.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于姚安县适中乡机关及下属事业单位等机构为完成日常的行政工作任务的需要而发生的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出55000.00元。其中：

国内接待费支出55000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待95批次（其中：外事接待0批次），接待人次1140人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级领导到我单位调研、指导工作以及上级各部门到我单位工作交流、业务指导等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

姚安县适中乡2018年机关运行经费支出843432.82元，与上年相比241360.64元，增幅40.09%,主要原因是机关下属人员有所增加，导致人员经费相应的增加。部门机关运行经费主要用于姚安县适中乡党委、政府、人大以及财政所的日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，姚安县适中乡部门资产总额7437794.18元，其中，流动资产899898.38元，固定资产6537895.80元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2963937.16元，其中固定资产增加520988.00元。处置房屋建筑物394平方米，账面原值120000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋30平方米，账面原值4000.00元，实现资产使用收入6416.49元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

        2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产  

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额128250.00元，其中：政府采购货物支出128250.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额128250.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、 财政拨款收入：指从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：普通高中学费、住宿费收入；刊物发行收入；收取的会费收入等。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

五、 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入” 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金 (事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

姚安县适中乡人民政府

2019年10月24日

监督索引号53232500658101111

附件：姚安县适中乡2018年度部门决算公开表