姚安县2019年一般公共预算编制及“三公经费”预算情况说明

—在2019年2月25日姚安县第十七届人民代表大会第三次会议上

姚安县财政局

    根据县委十三届四次全会总体部署和我县2019年经济社会发展目标，2019年的财政预算编制工作，认真贯彻了新《预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》和县委十三届四次全会精神，按照“统筹兼顾、积极稳妥、量入为出、收支平衡”的原则，以“保工资、保运转、保民生、保稳定”为重点，进一步调整和优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，以确保工资发放、机构运转、民生配套和重点支出来进行预算安排，现将我县2019年一般公共预算编制情况作如下说明：

    一、一般公共预算收入预算情况

根据县委十三届四次全会的总体部署，结合全县经济社会发展目标和税源结构分析，2019年县本级一般公共预算收入预算33928万元，比2018年决算数31415万元增加2513万元，增长8%。

    （一）一般性转移支付补助预算。根据《楚雄州财政局关于提前下达2018年部分转移支付补助资金的通知》和全口径预算的要求，2019年列入年初预算的一般性转移支付补助收入预算为85856万元，具体是：

    1．返还性收入预算2176万元，其中：所得税基数返还233万元,增值税和消费税返还1943万元。

    2．固定性转移支付补助预算14055元。其中：体制补助3120万元，调整工资转移支付补助6002万元，农村税费改革转移支付补助1219万元，结算补助1501 万元，工商、质监及企事业单位划转地方补助563万元，义务教育教师绩效工资补助1111万元，基层医疗卫生单位绩效工资补助249万元，其他事业单位绩效工资补助148万元，新农合补助101万元，下划企业退休人员独生子女费基数补助33万元，育林基金8万元。

    3．具有规定用途转移支付补助预算23850万元，其中：基层公检法司转移支付补助504万元，义务教育等转移支付补助3900万元，基本养老保险和低保等转移支付补助5671万元，新型农村合作医疗等转移支付补助6754万元，农村综合改革转移支付补助1334万元，产粮产油大县补助134万元，贫困地区转移支付5553万元。

    4．财力性转移支付补助预算45775万元。其中：省对县均衡性转移支付补助29543万元，县级基本财力保障机制奖补资金7734万元，结算补助2054万元，生态功能区转移支付补助1402万元，民族地区转移支付4180万元，其他一般性转移支付862。

    （二）专项转移支付补助预算。按照全口径预算的要求，2017年专项转移支付补助（省州专款）预算77814万元。

以上县本级一般公共预算收入33928万元，一般性转移支付补助收入85856万元，专项转移支付补助收入77814万元，新增债券资金1200万元，置换债券4490万元，上年结转结余908万元，调入预算稳定调节基金288，全年收入总计204484万元。

    二、一般公共预算支出预算情况

    根据县委十三届四次全会的总体部署，结合全县经济社会发展目标和税源结构分析，2019年县本级一般公共预算支出预算196010万元，比2018年决算数186676万元增加9334万元，增长5%。

    （一）基本支出预算预算情况。根据基本支出预算保障范围、标准及相关政策，2018年安排保工资、保运转、保民生的基本支出81352万元，具体是：

    1．人员支出预算74998万元。

    （1）全年预算财政全供养人员工资统发44250万元，其中：基本工资16578万元、津贴补贴14531万元、年终一次性奖金1287万、绩效工资6542万元、公务交通补贴1306万元、离退休费4006万元。

    （2）其他人员经费支出30748万元，其中：基本医疗保险3429万元、大病补充保险183万元、工伤保险191万元、公务员医疗补助1297万元、住房公积金4475万元、乡镇工作岗位补贴1282万元、工会经费539万元、养老保险7620万元、乡村教师生活补助440万元、离休费5、综合考核奖励5627万元、事业人员提高部分5660万元。

    2.公用经费支出预算2337万元。

    按照2019年预算编制方案计提公用经费2337万元，其中：公务费1695万元、离退休公务费57万元、公共交通专项经费131万元、车辆使用费454万元。

    3.三保支出预算4017万元。

    财政部分供养支出2226万元、保运转支出509万元、保民生支出133万元、其他经费保障支出1149万元。

    （二）项目支出预算情况。我县2019年可安排项目支出额度为8120万元，保障需求为38620万元，不足部分待争取上级转移支付补助资金后安排，项目支出安排顺序为人员支出、民生配套、债务还本付息支出、运转经费、工作经费。

    （三）具有规定用途转移支付支出23850万元。2019年具有规定用途的转移支付补助收入预算23850万元，专项安排用于特定的项目。基层公检法司转移支付补助504万元，义务教育等转移支付补助3900万元，基本养老保险和低保等转移支付补助5671万元，新型农村合作医疗等转移支付补助6754万元，农村综合改革转移支付补助1334万元，产粮产油大县补助134万元，贫困地区转移支付5553万元。

    （四）当年省州专款支出78628万元。按照全口径预算的要求，2019年专项转移支付补助（中央、省、州专款）预算77814万元，按照“专款专用”的原则，相应安排专款支出77814万元，预算执行中根据省州实际下达的专款数，按批复项目拨付使用；上年结转支出814万元。

    （五）上解支出3984万元。2019年上解支出预算3984万元。其中：固定性上解111万元，地税经费上解846万元，其他专项上解支出3027万元。

    （六）新增债券和置换债券支出5690万元。

    （七）兑现2018年综合绩效考核奖励及年终一次性奖金支出2450万元。根据全省及州县政策2018年综合绩效考核奖励随工资人均每月预发2000元，年底综合考核绩效支出1150万元、2018年年终一次性奖金1300万元。

    以上县本级支出及安排500万元预备费，全年支出总计204484万元。

    三、一般公共预算平衡情况

    根据《预算法》“地方预算不列赤字”的规定，2019年一般公共预算收入总计为204484万元，相应安排县级支出204484万元，实现收支预算平衡。

2019年姚安县“三公经费”预算情况说明  

    为深入贯彻落实党的十九大精神，按照深化财税体制改革、推动地方实施公开透明的预算制度的总体部署，根据楚雄州财政局深入推进地方预决算公开工作安排，经姚安县财政局汇总，包括县本级行政单位、事业单位，以及乡镇2019年使用财政拨款安排“三公”经费预算情况如下：

    2019年全县“三公”经费财政拨款预算安排551万元，其中：公务用车运行维护费479万元，公务接待费72万元。

                                                                                                                                              姚安县财政局

                                                                                                                                              2019年3月15日