姚安县2018年7月财政预算执行分析
来源: 姚安县财政局 | 访问量:10930 | 发布时间: 2018/8/9 10:39:50
2018年7月，财税部门紧紧围绕年初预定的财政预算目标任务，认真贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署，切实加强收入征管，调整优化支出，积极筹措并科学合理调度财政资金，有力的保障了全县民生、机构运转及重点项目的资金需求，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。现将2018年7月财政运行情况分析如下：
一、地方财政预算收支完成情况
（一）财政收入完成情况
2018年7月，地方财政总收入累计完成27530万元，完成预算数41843万元的65.79%，同比增收4757万元，增长20.89%。上划中央“两税”收入累计完成3520万元，完成年初预算数4971万元的70.81%，同比增收1353万元，增长62.44%，其中：增值税50%部分完成3516万元，同比增收1359万元，增长63%；消费税完成4万元，同比减收6万元，下降60%；上划中央和省级所得税完成3556万元，完成年初预算数3975万元的89.46%，同比增收1477万元，增长71.04%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成129万元,完成年初预算数1770万元的7.29%其中：耕地占用税30%完成129万元，同比下降47.98万元。公共财政预算收入累计完成20325万元，完成年初预算数31127万元的65.30%，同比增收2046万元，增长11.19%。
政府性基金预算收入累计完成5977万元，完成年初预算数7360万元的81.21%，同比增收3904万元，其中：国有土地使用权出让收入完成5945万元，完成年初预算数6815万元的87.23%，同比增收3920万元，增长193.58%。
（二）财政支出完成情况
2018年7月公共财政预算支出累计完成129381万元，完成年初预算数184818万元的70%，同比增支19381万元，增长17.62%；政府性基金预算支出累计完成1166万元，完成年初预算数9291万元的12.55%，同比增支548万元，增长88.67%
增支的项目：一般公共服务累计支出22747万元，同比增支6881万元，增长43.37%；国防支出累计支出25万元，同比增支10万元，增长66.67%；公共安全累计支出3397万元，同比增支673万元，增长24.71%；文化体育与传媒累计支出1205万元，同比增支566万元，增长58.23%；社会保障和就业累计支出20926万元，同比增支2155万元，增长11.48%;城乡社区累计支出13385万元，同比增支9423万元，增长237.83%；农林水累计支出19779万元，同比增支5250万元，增长36.13%；资源勘探信息等累计支出283万元，同比增支21万元，增长8.02%；商业服务业等累计支出224万元，同比增支97万元，增长76.38%；国土资源气象等累计支出1166万元，同比增支592万元，增长103.14%；粮油物资储备累计支出147万元，同比增支43万元，增长41.35%；债务付息支出累计支出973万元，同比增支94万元，增长81.87%。
减支的项目：教育累计支出21841万元，同比减支2756万元，下降11.20%；科学技术累计支出180万元，同比减支52万元，下降22.41%；医疗卫生与计划生育累计支出18867万元, 同比减支370万元，下降1.92%;节能环保累计支出842万元，同比减支360万元，下降29.95%;交通运输累计支出455万元，同比减支121万元，下降85.73%；住房保障累计支出2939万元，同比减支2432万元，下降45.28%。
政府性基金预算支出累计完成1166万元，同比增支548万元，增长88.67%。
二、财政预算收支的主要特点和增减分析
1、2018年7月，我县各项收入中，税收收入中除印花税、土地增值税、耕地占用税下降外其余都有所增长，非税收入中除行政事业性收费收入、其他收入下降外其余都有所增长。
2018年7月，我县地方财政总收入累计完成27530万元，同比增收4757万元，同比增长20.89%。其中：上划中央“两税”收入累计完成3520万元，同比增收1353万元，同比增长62.44%；上划中央和省级所得税累计完成3556万元，同比增收1477万元，同比增长71.04%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成129万元，同比减收119万元；一般公共财政预算收入累计完成20325万元，同比增收2046万元，增长11.19%，其中税收收入同比增长22.12%，非税收入同比增长4.9%，政府性基金预算收入同比增长188.33%。
从收入进度来看：地方财政总收入完成年初预算数的65.79%，地方公共财政预算收入完成年初预算数的65.30%。
从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税、个人所得税都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收1478万元，同比增长22.12%，其中增值税、个人所得税、城市维护建设税、城镇土地使用税、车船税等实现同比有较大增长。
从收入结构来看：2018年7月：税收收入同比增长22.12%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为40.15%，非税收入同比增长4.90%,非税收入占公共财政预算收入的比重达59.85%。
公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了1478万元，增长22.12形成。其中主要是增值税增收了1314万元、个人所得税增收了141万元、城市维护建设税增收了228万元、房产税增收了28万元，城镇土地使用税增收了552万元形成。二是非税收入同比增收了568万元，增长4.90形成，其中主要是罚没收入增收了487万元；国有资源（资产）有偿使用收入增收了3086万元；政府住房基金收入同比增收了3368万元形成。税收收入、非税收入同比增长，原因是从2018年1月份起其他利息收入；行政单位国有资产出租、出借收入；行政单位国有资产处置收入；事业单位国有资产处置收入；事业单位国有资产出租出借收入等非税收入划归地税局征收，进一步增强了征收力度。
2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长
县委、县人民政府按照保民生，促发展的总体目标要求，实施开源节流思路，财政局高度重视支出预算执行工作，年初科学合理打足全年财政收支，及时分解并下达支出预算任务，积极筹措财政资金，相关民生及重点支出得到有效保障。2018年7月，我县公共财政预算支出累计完成129381万元，同比增支19381万元，同比增长17.62%。
增支的主要项目：一是一般公共服务支出同比增支6881万元，增长43.37%；其中主要是政府办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支687万元，增长18.06%；党委办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支542万元，增长50.37%、其他一般公共服务支出同比增支3797万元，增长63.59形成；二是公共安全累计支出同比增支673万元，增长24.71%，其中主要是公安同比增支613万元，增长29.39%；司法同比增支114万元，增长34.44%形成；三是文化体育与传媒支出同比增支566万元，增长58.23%，其中主要是文化增支79万元，增长12.36%；文物增支17万元，增长16.04%形成；四是社会保障和就业支出同比增支2155万元，增长11.48%，其中主要是行政事业单位离退休增支1931万元，增长24.15%；抚恤增支346万元，增长68.24%形成；五是城乡社区支出同比增支9423万元，增长237.83%，其中主要是城乡社区管理事务支出同比增支482万元，增长96.21%，其他城乡社区事务支出增支9214万元形成；六是农林水支出同比增支5250万元，增长36.13%，其中主要是水利支出同比增支316万元，增长28.11%；扶贫支出同比增支7453万元，增长139%形成；七是商业服务业等支出同比增支97万元，增长76.38%，其中主要是商业流通事务支出同比增支82万元，增长78.85%，旅游管理与服务支出同比增支15万元，增长65.22%形成；八是国土海洋气象支出同比增支592万元，增长103.14%，其中主要是国土资源事务同比增支605万元，增长128.72%形成。
减支的主要项目：一是教育支出同比减支2756万元，下降11.20%，其中主要是普通教育减支2678万元，下降11.40%，职业教育支出同比减支191万元，下降36.52%；教师进修及干部继续教育支出同比减支47万元，下降13.31%形成，二是医疗卫生与计划生育支出同比减支370万元，下降1.92%；其中主要是公立医院同比减支2978万元，下降60.97%，中医药同比减支5万元，下降100%形成；三是节能环保支出同比减支360万元，下降29.95%，其中主要是天然林保护同比减支221万元，下降100%，退耕还林同比减支180万元，下降24.76%形成；四是农林水支出中的农业综合开发支出减支1254万元，下降98.51%；农村综合改革支出同比减支567万元，下降99.13%形成；五是住房保障支出同比减支2432万元, 下降45.28%，其中主要是保障性安居工程支出同比减支2878万元, 下降98.26%形成。（毕廷美）
