姚安县2018年5月财政预算执行分析
来源: 姚安县财政局 | 访问量:9640 | 发布时间: 2018/6/12 9:08:36
2018年5月，财税部门紧紧围绕年初预定的财政预算目标任务，认真贯彻落实县委、县人民政府的各项决策部署，切实加强收入征管，调整优化支出，积极筹措并科学合理调度财政资金，有力的保障了全县民生、机构运转及重点项目的资金需求，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。现将2018年5月财政运行情况分析如下：
一、地方财政预算收支完成情况
（一）财政收入完成情况
2018年5月，地方财政总收入累计完成20515万元，完成预算数41843万元的49.03%，同比增收5619万元，增长37.72%。上划中央“两税”收入累计完成2657万元，完成年初预算数4971万元的53.45%，同比增收1313万元，增长97.69%，其中：增值税50%部分完成2654万元，同比增收1319万元，增长98.80%；消费税完成3万元，同比减收6万元，下降66.67%；上划中央和省级所得税完成2617万元，完成年初预算数3975万元的65.84%，同比增收1033万元，增长65.21%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成120万元,完成年初预算数1770万元的6.78%其中：耕地占用税30%完成120万元，同比增收120万元。公共财政预算收入累计完成15121万元，完成年初预算数31127万元的48.58%，同比增收3153万元，增长26.35%。
政府性基金预算收入累计完成4758万元，完成年初预算数7360万元的64.65%，同比增收3050万元，增长178.57%。其中：国有土地使用权出让收入完成4734万元，完成年初预算数6815万元的69.46%，同比增收3058万元，增长182.46%。
（二）财政支出完成情况
2018年5月公共财政预算支出累计完成90646万元，完成年初预算数184818万元的49.05%，同比增支18528万元，增长25.69%；政府性基金预算支出累计完成2832万元，完成年初预算数9291万元的30.48%，同比增支2232万元，增长372%
增支的项目：一般公共服务累计支出12438万元，同比增支3947万元，增长46.48%；国防支出累计支出19万元，同比增支19万元；公共安全累计支出2611万元，同比增支618万元，增长31.01%；科学技术累计支出117万元，同比增支11万元，增长10.38%；文化体育与传媒累计支出725万元，同比增支323万元，增长55.40%；社会保障和就业累计支出15951万元，同比增支2361万元，增长17.37%;医疗卫生与计划生育累计支出15676万元, 同比增支1746万元，增长12.53%;城乡社区累计支出6432万元，同比增支5152万元，增长402.5%；农林水累计支出15498万元，同比增支7037万元，增长83.17%；交通运输累计支出804万元，同比增支333万元，增长85.73%；资源勘探信息等累计支出232万元，同比增支146万元，增长169.77%；商业服务业等累计支出152万元，同比增支56万元，增长58.33%；国土资源气象等累计支出733万元，同比增支340万元，增长86.51%；粮油物资储备累计支出145万元，同比增支53万元，增长57.61%；债务付息支出累计支出895万元，同比增支16万元，增长81.87%。
减支的项目：教育累计支出14477万元，同比减支2920万元，下降16.78%；节能环保累计支出774万元，同比减支260万元，下降25.15%;住房保障累计支出2967万元，同比减支269万元，下降8.31%。
政府性基金预算支出累计完成2832万元，同比增支2232万元，增长372.00%。
二、财政预算收支的主要特点和增减分析
1、2018年5月，我县各项收入中，税收收入中除耕地占用税下降外其余都有所增长，非税收入中除行政事业性收费收入、其他收入下降外其余都有所增长。
2018年5月，我县地方财政总收入累计完成20515万元，同比增收5619万元，同比增长37.72%。其中：上划中央“两税”收入累计完成2657万元，同比增收1313万元，同比增长97.69%；上划中央和省级所得税累计完成2617万元，同比增收1033万元，同比增长65.21%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成120万元，同比增收120万元；一般公共财政预算收入累计完成15121万元，同比增收3153万元，增长26.35%，其中税收收入同比增长63.17%，非税收入同比增长13.91%，政府性基金预算收入同比增长178.57%。
从收入进度来看：地方财政总收入完成年初预算数的49.03%，地方公共财政预算收入完成年初预算数的48.58%。
从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税、个人所得税、耕地占用税30%部分都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收1909万元，同比增长63.17%，其中增值税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税等实现同比有较大增长。
从收入结构来看：2018年5月：税收收入同比增长63.17%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为32.61%，非税收入同比增长13.91%,非税收入占公共财政预算收入的比重达67.39%。
公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了1909万元，增长63.17形成。其中主要是增值税增收了1304万元、个人所得税增收了148万元、城市维护建设税增收了147万元、房产税增收了83万元，城镇土地使用税增收了105万元、契税增收了80万元形成。二是非税收入同比增收了1244万元，增长13.91%形成，其中主要是罚没收入增收了492万元；国有资源（资产）有偿使用收入增收了2169万元；政府住房基金收入同比增收了3356万元形成。税收收入、非税收入同比增长，原因是从2018年1月份起其他利息收入；行政单位国有资产出租、出借收入；行政单位国有资产处置收入；事业单位国有资产处置收入；事业单位国有资产出租出借收入等非税收入划归地税局征收。
2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长
县委、县人民政府按照保民生，促发展的总体目标要求，实施开源节流思路，财政局高度重视支出预算执行工作，年初科学合理打足全年财政收支，及时分解并下达支出预算任务，积极筹措财政资金，相关民生及重点支出得到有效保障。2018年5月，我县一般公共财政预算支出累计完成90646万元，同比增支18528万元，同比增长25.69%。
增支的主要项目：一是一般公共服务支出同比增支3947万元，增长46.48%；其中主要是政府办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支801万元，增长33.94%；党委办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支579万元，增长82.95%、其他一般公共服务支出同比增支759万元，增长37.89形成；二是公共安全累计支出同比增支618万元，增长31.01%，其中主要是公安同比增支485万元，增长30.95%；司法同比增支74万元，增长28.91%形成；三是文化体育与传媒支出同比增支323万元，增长55.40%，其中主要是文化增支97万元，增长24.13%；文物增支56万元，增长98.25%形成；四是社会保障和就业支出同比增支2361万元，增长17.37%，其中主要是行政事业单位离退休增支2164万元，增长51.15%；抚恤增支523万元，增长237.73%形成；五是医疗卫生与计划生育支出同比增支1746万元，增长12.53%，其中主要是公立医院同比增支832万元, 增长78.49%，计划生育事务增支126万元，增长25.30%；医疗救助增支208万元，增长101.96%形成；六是城乡社区支出同比增支5152万元，增长402.50%，其中主要是城乡社区管理事务支出同比增支394万元，增长116.91%，其他城乡社区事务支出增支4631万元形成；七是农林水支出同比增支7037万元，增长83.17%，其中主要是林业支出同比增支821万元，增长116.95%；水利支出同比增支422万元，增长74.56%；扶贫支出同比增支6551万元，增长153.06%形成；八是交通运输支出同比增支333万元，增长70.70%，其中主要是公路水路运输同比增支471万元，增长245.31%形成；九是国土海洋气象支出同比增支340万元，增长86.51%，其中主要是国土资源事务同比增支336万元，增长102.13%形成
减支的主要项目：一是教育支出同比减支2920万元，下降16.78%，其中主要是普通教育减支2858万元，下降17.20%，职业教育支出同比减支155万元，下降40.90%，特殊教育减支45万元；教师进修及干部继续教育支出同比减支53万元，下降20.70%形成；二是农林水支出中的农业综合开发支出减支1273万元，下降100%；农村综合改革支出同比减支16万元，下降100%形成；三是交通运输支出中的车辆购置税支出同比减支249万元，下降100%形成；四是住房保障支出同比减支269万元, 下降8.31%，其中主要是保障性安居工程支出同比减支824万元, 下降51.50%形成。（毕廷美）
