2018年1月姚安县财政运行情况分析如下：
    一、地方财政预算收支完成情况
    （一）财政收入完成情况
    2018年1月，地方财政总收入累计完成4236万元，完成预算数41843万元的10.12%，同比增收836万元，增长24.59%。上划中央“两税”收入累计完成408万元，完成年初预算数4971万元的8.21%，同比增收313万元，增长329.47%，其中：增值税50%部分完成407万元，同比增收313万元，增长322.98%；消费税完成1万元，与上年持平；上划中央和省级所得税完成552万元，完成年初预算数3975万元的13.89%，同比增收254万元，增长85.23%。上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加完成0万元。公共财政预算收入累计完成3276万元，完成年初预算数31127万元的10.52%，同比增收269万元，增长8.95%。
    政府性基金预算收入累计完成214万元，完成年初预算数7360万元的2.91%，同比减收278万元，下降56.50%。其中：国有土地使用权出让收入完成206万元，完成年初预算数6815万元的3.02%，同比减收286万元，下降58.13%。
    （二）财政支出完成情况
    2018年1月公共财政预算支出累计完成12526万元，完成年初预算数184818万元的6.78%，同比增支3665万元，增长41.36%；政府性基金预算支出累计完成0万元，与上年持平。
    增支的项目：一般公共服务累计支出2573万元，同比增支979万元，增长61.42%；公共安全累计支出590万元，同比增支250万元，增长73.53%；教育累计支出2689万元，同比增支557万元，增长26.13%；科学技术累计支出28万元，同比增支6万元，增长27.27%；文化体育与传媒累计支出133万元，同比增支66万元，增长70.21%；社会保障和就业累计支出2115万元，同比增支1499万元，增长243.34%;节能环保累计支出463万元，同比增支443万元，增长2215%;城乡社区累计支出129万元，同比增支41万元，增长46.59%；交通运输累计支出68万元，同比增支24万元，增长85.73%；资源勘探信息等累计支出39万元，同比增支22万元，增长129.41%；商业服务业等累计支出41万元，同比增支22万元，增长115.79%；国土资源气象等累计支出118万元，同比增支17万元，增长16.83%；住房保障累计支出2395万元，同比增支486万元，增长25.46%。
    减支的项目：医疗卫生与计划生育累计支出451万元, 同比减支17万元，下降3.63%;农林水累计支出694万元，同比减支694万元，下降50%；粮油物资储备累计支出0万元，同比减支9万元，下降100%。
    政府性基金预算支出累计完成0万元，与上年持平。
    二、财政预算收支的主要特点和增减分析
    1、2018年1，我县各项收入中，税收收入除资源、契税同比有所下降外，其余的增值税、个人所得税、耕地占用税都有所增长，非税收入也有所增长。
    2018年1月，我县地方财政总收入累计完成4236万元，同比增收836万元，同比增长24.59%。其中：上划中央“两税”收入累计完成408万元，同比增收313万元，同比增长329.47%；上划中央和省级所得税累计完成552万元，同比减收254万元，同比增长85.23%；上划省级耕地占用税和卷烟教育费附加累计完成0万元，与上年持平；一般公共财政预算收入累计完成3276万元，同比增收269万元，同比增长8.95%，其中税收收入同比增长49.13%，非税收入同比增长1.73%，政府性基金预算收入同比下降56.50%。
    从收入进度来看：地方财政总收入完成年初预算数的10.12%，地方公共财政预算收入完成年初预算数的8.95%。
    从收入分享来看：上划中央和省级税收收入中，增值税、企业所得税、个人所得税都实现同比增收；归属地方的税收收入总体同比增收225万元，同比增长49.13%，其中除增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、房产税、印花税、土地增值税、车船税、实现同比增长，其余税种均呈现同比减少情况。
    从收入结构来看：2018年1月：税收收入同比增长49.13%，税收收入占一般公共财政预算收入比重为20.85%，非税收入同比增长1.73%,非税收入占公共财政预算收入的比重达79.15%。
    公共财政预算收入增收的主要因素：一是税收入同比增收了225万元，增长49.13形成。其中主要是增值税增收了128万元、个人所得税增收了33万元、城市维护建设税增收了26万元、车船税增收了15万元形成。二是非税收入同比增收了44万元，增长1.73%形成，其中主要是罚没收入同比增收了570万元；国有资源（资产）有偿使用收入增收797万元形成。
    税收收入减收的主要因素：一是我县目前税源结构比较单一，主要集中在烟草、农村金融、电力、建筑安装和零售重点行业中的少数重点企业，五个行业的收入决定税收收入的增减。二“营改增”的全面推行，执行国家优惠政策“营改增”行业税负只减不增。三是目前县域经济来看，工业经济持续快速发展后劲不足，新上工业项目多为农产品加工或免税项目，对税收贡献不大。四是深入贯彻结构性减税和税收优惠政策对税收收入大幅度影响。
    2、优化财政支出结构，使财政支出保持平稳增长
    县委、县政府按照保民生，促发展的总体目标要求，实施开源节流思路，财政局高度重视支出预算执行工作，年初科学合理打足全年财政收支，及时分解并下达支出预算任务，积极筹措财政资金，相关民生及重点支出得到有效保障。2018年1月，我县一般公共财政预算支出累计完成12526万元，同比增支3665万元，同比增长41.36%。
    增支的主要项目：一是一般公共服务支出同比增支979万元，增长61.42%；其中主要是政府办公厅（室）及相关机构事务支出同比增支411万元，增长90.53%形成；二是公共安全累计支出同比增支250万元，增长73.53%，其中主要是公安同比增支139万元，增长52.85%形成；三是教育支出同比增支557万元，增长26.13%，其中主要是普通教育增支513万元，增长25.54%形成；四是文化体育与传媒支出同比增支66万元，增长70.12%，其中主要是文化增支30万元，增长44.78%形成；五是社会保障和就业支出同比增支1499万元，增长243.34%，其中主要是抚恤增支616万元；最低生活保障增支534万元形成；六是节能环保支出同比增支443万元，增长2215%，其中主要是退耕还林同比增支426万元形成；七是城乡社区支出同比增支41万元，增长46.59%，其中主要是城乡社区管理事务支出同比增支50万元，增长63.29%形成；八是住房保障支出同比增支486万元, 增长25.46%，其中主要是保障性安居工程支出同比增支440万元, 增长27.50%形成。                   
    减支的主要项目：一是医疗卫生与计划生育支出同比减支17万元，下降3.63%，其中主要是行政事业单位医疗同比减支232万元, 下降89.92%形成；二是农林水支出同比减支694万元，下降50%，其中主要是农业综合开发同比减支771万元,下降100%形成。

姚安县财政局  

联系人：毕廷美 

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